2020年8月28日在渠縣第十八屆人大常委會第35次會議上

渠縣財政局局長 余小波

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣人大常委會報告渠縣2019年財政總決算和2020年1-6月財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。

一、2019年財政決算情況

2019年，認(rèn)真落實縣十八屆人大四次會議有關(guān)決議以及縣人大常委會審議意見，全縣決算情況總體良好。

（一）一般公共預(yù)算

全縣地方一般公共預(yù)算收入125485萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長8.5%，加上返還性收入9670萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入412727萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入42334萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入72355萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2366萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入20萬元，年度收入總額為664957萬元。全縣一般公共預(yù)算支出582746萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.24%，同比減少9.6%，加上安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金583萬元、上解上級支出14577萬元、地方政府債務(wù)還本支出65540萬元，年度支出總額為663446萬元。收支品迭后，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余為1511萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用,全縣實現(xiàn)收支平衡。 

從收入決算情況看。稅收收入57172萬元，占比45.56%；非稅收入68313萬元，占比54.44%。

從支出決算情況看。縣級一般公共預(yù)算支出582746萬元，其中：一般公共服務(wù)支出37988萬元，國防支出5萬元，公共安全支出20553萬元，教育支出129745萬元，科學(xué)技術(shù)支出1084萬元，文化旅游體育與傳媒支出5520萬元，社會保障和就業(yè)支出102342萬元，衛(wèi)生健康支出51560萬元，節(jié)能環(huán)保支出6894萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出11201萬元，農(nóng)林水支出105051萬元，交通運輸支出14755萬元，資源勘探信息等支出3009萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出989萬元，金融支出190萬元，自然資源海洋氣象等支出4151萬元，住房保障支出54453萬元，糧油物資儲備支出7826萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2906萬元，債務(wù)付息支出17925萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出85萬元，其他支出4514萬元。

預(yù)備費情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費10000萬元，主要用于：教育支出1000萬元，農(nóng)林水支出9000萬元。

轉(zhuǎn)移支付收入情況。一般性轉(zhuǎn)移支付收入412727萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付106453萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金27993萬元，結(jié)算補助23993萬元，固定數(shù)額補助39751萬元，全部用于“保工資、保運轉(zhuǎn)”支出，共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付183462萬元專項用于相關(guān)支出。專項轉(zhuǎn)移支付42334萬元專項用于項目支出。

結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金1511萬元，主要包括：一般公共服務(wù)支出644萬元，教育支出573萬元，節(jié)能環(huán)保支出94萬元，農(nóng)林水支出194萬元，金融支出6萬元。

重點支出情況。一般公共預(yù)算農(nóng)林水支出105051萬元，教育支出129745萬元，社會保障和就業(yè)支出102342萬元，衛(wèi)生健康支出51560萬元，住房保障支出54453萬元。

“三公”經(jīng)費情況。行政事業(yè)單位財政撥款“三公”經(jīng)費支出1602萬元，同比下降18.9%，其中：公務(wù)接待費390萬元，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費用1179萬元，因公出國（出境）費用33萬元。

（二）政府性基金預(yù)算

全縣地方政府性基金收入99370萬元，上級補助收入5463萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入51800萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1307萬元，年度基金收入總額為157940萬元；政府性基金支出139702萬元，債務(wù)還本支出16700萬元，年度基金支出總額為156402萬元。收支品迭后，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余為1538萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入65萬元，其中：利潤收入20萬元，股利、股息收入45萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出45萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算20萬元。

（四）社會保險基金預(yù)算

社會保險基金收入完成30221萬元，其中：保險費收入4321萬元，利息收入424萬元，財政補貼收入25366萬元，其他收入106萬元，轉(zhuǎn)移收入4萬元。社會保險基金支出26383萬元，轉(zhuǎn)移支出10萬元。本年收支結(jié)余3828萬元，年末滾存結(jié)余40367萬元。

（五）2019年政府債務(wù)情況

2019年我縣債務(wù)管理全面加強，嚴(yán)控增量，化解存量。2019年我縣納入債務(wù)系統(tǒng)鎖定的債務(wù)年初余額為689634萬元，當(dāng)年增加債券124155萬元，當(dāng)年減少82240萬元，年末債務(wù)余額為731549萬元，債務(wù)余額在縣人大批復(fù)的債務(wù)限額內(nèi)，風(fēng)險可控。

以上是我縣2019年財政決算，請予審議。

二、2020年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況

（一）財政收支情況

一般公共預(yù)算。縣級一般公共預(yù)算收入完成68075萬元，占預(yù)算的50.7%。其中：稅收收入完成20571萬元，占比為30.22%；非稅收入完成47504萬元，占比為69.78%。全縣一般公共預(yù)算支出322593萬元，占預(yù)算的56.16%，同比下降20.81%。

政府性基金預(yù)算。縣級政府性基金預(yù)算收入22483萬元，占預(yù)算的14.77%。政府性基金預(yù)算支出83771萬元，占預(yù)算的54.49%，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出80605萬元，債務(wù)付息支出3037萬元，其他支出129萬元。

國有資本經(jīng)營預(yù)算。縣國有資產(chǎn)事務(wù)服務(wù)中心正在積極組織預(yù)算收入，待實現(xiàn)預(yù)算收入后再按年初預(yù)算安排支出。

社會保險基金預(yù)算。社會保險基金預(yù)算收入10157萬元，占預(yù)算的29.33%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險10157萬元。社會保險基金預(yù)算支出13249萬元，占預(yù)算的46.73%。

（二）“三公”經(jīng)費情況

行政事業(yè)單位財政撥款“三公”經(jīng)費支出662.31萬元，與2019年同期相比減少83.79萬元，下降11%。其中：公務(wù)接待費92.24萬元，同比下降52%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費568.24萬元，同比增加3%；因公出國（境）費用支出1.83萬元，同比增加0.77萬元。

（三）預(yù)算績效評價情況

為建立科學(xué)、規(guī)范、高效的財政資金分配和管理體系，以績效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績效評價為抓手，以改進(jìn)預(yù)算管理為目的，提高財政資金使用效益。2020年初，對預(yù)算單位編制的部門預(yù)算整體績效和項目績效實行全覆蓋，涉及金額45.61億元。

（四）2020年預(yù)算批復(fù)及公開情況

5月15日在政府門戶網(wǎng)站上公開了縣十八屆人民代表大會第五次會議審查通過的《關(guān)于渠縣2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況和 2020年財政預(yù)算草案的報告》。

5月13日批復(fù)了部門預(yù)算，各部門于6月1日前在政府門戶網(wǎng)站上公開了部門預(yù)算信息。預(yù)決算信息均按照《預(yù)算法》的要求，在規(guī)定時限內(nèi)依法予以公開。

以上是我縣2020年1-6月財政預(yù)算執(zhí)行情況。

三、2020年上半年財政工作開展情況

（一）凝心聚力抓收入，有保有壓控支出，財政收支平穩(wěn)運行。

深入落實對沖疫情影響穩(wěn)經(jīng)濟增長的23條和35條措施，進(jìn)一步加強財政收支運行管理。一是堅持危中尋機，下好“先手棋”、打好“主動仗”。積極應(yīng)對新冠肺炎疫情因素和減稅減費政策實施的變化，精準(zhǔn)施策，實現(xiàn)財稅收入均衡入庫。二是堅持從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算績效著手，壓縮一般性支出，統(tǒng)籌整合資金，優(yōu)化支出序列和結(jié)構(gòu)，確保全縣正常運轉(zhuǎn)，維護(hù)全縣改革發(fā)展和社會穩(wěn)定大局。

（二）多渠道籌集資金，按照輕重緩急予以保障，全縣經(jīng)濟運行平穩(wěn)有序。積極履行財政服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展職能，充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，全力保障重點民生項目有序推進(jìn)，扶持縣域工業(yè)企業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展，培育新的稅源增長點。

1.全力保障民生項目建設(shè)資金需求。超前謀劃，及早安排，通過大力整合專項資金、合理有序出讓土地、加大向上爭取力度等途徑籌集資金，破解資金難題。上半年，撥付全縣民生項目建設(shè)資金5.34億元，確保了全縣民生項目工程建設(shè)資金需求。

2.服務(wù)經(jīng)濟，推動縣域產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極支持工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，大力支持納稅大戶做大做強。秉持經(jīng)營財政理念，加大城市建設(shè)投入，城市經(jīng)營打開新局面，城市面貌日新月異，土地市場成效凸顯，截至6月底出讓土地220畝，土地拍賣價款收入5.1億元。

3.強化扶持，疫情防控復(fù)工復(fù)產(chǎn)兩手抓兩促進(jìn)。一是面對疫情沖擊，一季度安排疫情防控資金3119.72萬元，其中：上級安排撥付848.59萬元，縣本級安排撥付2271.13萬元，專項用于防疫防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)等相關(guān)支出。二是在疫情形勢趨于好轉(zhuǎn)后，實施政府回購政策，對在疫情期間生產(chǎn)民用防疫物資的企業(yè)（新艷服裝、恒輝制衣、漢碑工坊、渠睿服飾），按應(yīng)急采購計劃進(jìn)行一次性回購。三是會同縣經(jīng)信局、縣商務(wù)局、工業(yè)園、縣國有資產(chǎn)事務(wù)服務(wù)中心、縣人社局、縣稅務(wù)局、金融行業(yè)等相關(guān)部門，根據(jù)行業(yè)部門職能職責(zé)和行業(yè)政策，認(rèn)真審核享受優(yōu)惠政策企業(yè)名單，完善企業(yè)申報程序，保障中央、省、市、縣各項政策的落地落實。

（三）統(tǒng)籌整合惠民資金，加大民生領(lǐng)域資金投入。堅持以人民為中心，切實提高人民群眾的幸福感、獲得感，在保工資、保運轉(zhuǎn)、保重點的前提下，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性行政支出，重點向民生領(lǐng)域傾斜。截至2020年6月，民生投入達(dá)225815萬元，占一般公共預(yù)算支出的70%，確保了教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社會保障、保障性住房等民生項目資金需求。

1.全力鞏固脫貧攻堅成果。為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，進(jìn)一步鞏固提升脫貧成果，堅持“整合項目、聚集資金、綜合示范、集中成片、整體推進(jìn)”的整體思路，統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金，發(fā)揮聚合效應(yīng)，形成“多個渠道飲水、一個龍頭放水”的扶貧投入新格局。目前已統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金14888萬元，將按程序打卡直發(fā)2020年下達(dá)我縣耕地地力保護(hù)補貼資金10422.32萬元。

2.堅持教育事業(yè)發(fā)展優(yōu)先。積極促進(jìn)全縣教育事業(yè)的發(fā)展，深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革。進(jìn)一步落實農(nóng)村義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟困難寄宿生的生活費補助政策和公辦普高公用經(jīng)費補助政策，保證了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運轉(zhuǎn),認(rèn)真落實了義務(wù)教育階段營養(yǎng)改善計劃等。

3.建立健全和完善社會保障體系。一是全力保障惠民政策落實落地。安排資金36316萬元，用于全縣困難群體代繳養(yǎng)老保險、困難群體就醫(yī)補助、支持殘疾事業(yè)發(fā)展、發(fā)放殘疾人生活補貼及護(hù)理等資金支出。二是籌集資金2705萬元, 用于就業(yè)再就業(yè)培訓(xùn)及社保補貼、崗位補貼和扶貧。三是扶持衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，安排基本公共衛(wèi)生專項資金5237.39萬元，保障全縣醫(yī)改順利開展。

主任、各位副主任、各位委員：

上半年，縣財政直面問題、頂住壓力，不等不靠、主動作為，化危為安，大膽創(chuàng)新思路，拓寬籌資渠道，強化稅收征管，破解增收難題，完成了半年目標(biāo)任務(wù)和工作任務(wù)。但存在著收入總量不大、收支矛盾十分突出、償債壓力空前巨大、城市經(jīng)營面臨嚴(yán)峻考驗等問題，這些都需要我們在今后的工作中逐一破解。

四、2020年下半年工作打算

2020年，我縣一般公共預(yù)算收入計劃完成13.43億元，同比增長7%，稅收占比達(dá)40%以上；基金預(yù)算收入15.2億元（土地出讓收入15億元）；計劃向上爭取各類資金34.6億元；民生支出不低于公共財政支出的70%。目標(biāo)就是方向，我們將從最壞處著想，向最好處努力，牢牢把握財政工作的主動權(quán)，踐行新思想、展現(xiàn)新作為，努力開創(chuàng)渠縣財政工作新局面。

（一）挖潛增收，力爭全年目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。我們將積極采取應(yīng)對措施，掌握組織收入主動權(quán)，突出稅收貢獻(xiàn)導(dǎo)向，精準(zhǔn)施策強激勵，激發(fā)企業(yè)發(fā)展壯大作貢獻(xiàn)的內(nèi)在動力和活力。

1.有利因素：一是下半年，企業(yè)經(jīng)營持續(xù)回升，整體趨勢向好；二是行業(yè)稅收富有潛力，建筑業(yè)、工業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)快速回升，增收潛力可望可期；三是開展專項稅種的監(jiān)督檢查核查，應(yīng)收盡收。

2.增加收入措施：一是依托存量企業(yè)培育增收入。采取精心幫扶企業(yè)，充分利用產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟“幫你辦”平臺收集企業(yè)需求，增添幫扶舉措，推動渠縣本地企業(yè)走向更大市場。二是外來企業(yè)就地繳納留收入。開展招投標(biāo)項目信息對比。運用大數(shù)據(jù)對各級公共資源交易網(wǎng)的招投標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行歸集分析，開展稅款信息比對，梳理未就地注冊的項目推進(jìn)就地繳稅。三是建立產(chǎn)業(yè)鏈平臺拓收入。建立渠縣產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈平臺，運用好大數(shù)據(jù)進(jìn)行行業(yè)分析判斷，幫助企業(yè)逐一匹配上下游潛在供應(yīng)商，提升產(chǎn)業(yè)鏈稅收貢獻(xiàn)。四是刺激地方消費活收入。堅持“渠縣制造、渠縣消費”，開展戰(zhàn)疫情促消費活動，重點圍繞“消費品下鄉(xiāng)、農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)城、消費搖獎”等方面舉辦活動，充分發(fā)揮消費對稅收的帶動作用。五是落實依法治稅穩(wěn)收入。加快欠稅清理，制定詳細(xì)的欠稅清繳計劃，分步實施，強化與各部門的協(xié)作全力督促欠稅入庫。 

（二）創(chuàng)新舉措，重點支出應(yīng)保盡保。一是嚴(yán)格按照上級部門規(guī)定落實“三保”支出。按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”的序列安排預(yù)算，確保保障范圍和保障標(biāo)準(zhǔn)，在財政資金調(diào)度上將“三保”支出放在首位，確保支出落實到位。二是全力保障十件大事。創(chuàng)新投融資工作機制，做大、做強、做實平臺公司，加快項目資金到位。緊扣經(jīng)濟形勢和PPP宏觀政策，繼續(xù)加強PPP項目入庫的對接、跟蹤、督導(dǎo)、服務(wù)，加大項目融資力度，確保項目順利開展。三是確保債務(wù)風(fēng)險可控。加大土地出讓力度，認(rèn)真分析土地市場態(tài)勢，把握土地出讓時機，科學(xué)有序出讓土地，多渠道籌集資金，化解到期債務(wù)；加大與貸款銀行的延期協(xié)商，爭取部分到期貸款延期，有效緩解當(dāng)前還本付息壓力。

（三）強化監(jiān)管，發(fā)揮財政資金效益。一是嚴(yán)格一般性支出監(jiān)管，確保“三公”經(jīng)費按規(guī)定時限和要求向社會公開。二是按照“既不管死，又不放亂”原則，“疏”“堵”結(jié)合，化存量、控增量、防風(fēng)險、提效益。對政府債務(wù)實行嚴(yán)格管理，建立健全債務(wù)管理制度，壓縮存量債務(wù)規(guī)模，騰挪舉債空間。三是強化扶貧領(lǐng)域資金監(jiān)管。深入開展財政支持脫貧攻堅政策落實情況專項核查；深入開展惠民惠農(nóng)財政補助資金“一卡通”專項治理；開展“兩不愁三保障”扶貧專項檢查；核查財政專項扶貧資金使用情況，確保扶貧領(lǐng)域資金使用清晰、廉潔、高效。四是加強財政資金的績效評價。嚴(yán)格落實《預(yù)算法》規(guī)定，全面加強財政支出績效管理，強化支出責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行《渠縣財政支出績效評價管理暫行辦法》，實行財政資金支出績效評價全覆蓋。

主任、各位副主任、各位委員：

今年受新冠疫情、減稅降費政策疊加因素影響，財稅收入形勢異常嚴(yán)峻，財政收支矛盾十分突出。但在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅決落實縣委的決策部署，執(zhí)行縣人大的決議、決定，主動作為，創(chuàng)新舉措，講政治、講擔(dān)當(dāng)、講奉獻(xiàn)，有效破解資金難題，圓滿完成全年目標(biāo)任務(wù)和工作任務(wù)，為加快實現(xiàn)渠縣“三個定位”、助推達(dá)州爭創(chuàng)“全省經(jīng)濟副中心”做出新的更大貢獻(xiàn)！

財政總決算報表目錄.pdf 1.2019年度渠縣一般公共預(yù)算收支決算總表.pdf 2.2019年度渠縣一般公共預(yù)算收支決算總表1.pdf 3.2019年度渠縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算變動情況表.pdf 4.2019年度渠縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算變動及結(jié)余、結(jié)轉(zhuǎn)情況表.pdf 5.2019年度渠縣一般公共預(yù)算收入決算明細(xì)表.pdf 6.2019年度渠縣一般公共預(yù)算支出決算功能分類明細(xì)表.pdf 7.2019年度渠縣一般公共預(yù)算支出決算經(jīng)濟分類明細(xì)表.pdf 8.2019年度渠縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移性和債務(wù)相關(guān)收支決算明細(xì)表.pdf 9.2019年度渠縣一般公共預(yù)算收支決算分級表.pdf 10.2019年度渠縣民族自治地區(qū)一般公共預(yù)算收支決算表.pdf 11.2019年度渠縣一般公共預(yù)算收支及平衡情況表.pdf 12.2019年度渠縣一般公共預(yù)算收支及平衡情況表1.pdf 13.2019年度渠縣一般公共預(yù)算收支及平衡情況表2.pdf 14.2019年度渠縣政府性基金預(yù)算收支決算總表.pdf 15.2019年度渠縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)算變動情況表.pdf 16.2019年度渠縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)算變動情況表.pdf 17.2019年度渠縣政府性基金預(yù)算收入決算明細(xì)表.pdf 18.2019年度渠縣政府性基金預(yù)算支出決算功能分類明細(xì)表.pdf 19.2019年度渠縣政府性基金預(yù)算收支及結(jié)余情況表.pdf 20.2019年度渠縣政府性基金預(yù)算收支決算分級表.pdf 21.2019年度渠縣政府性基金預(yù)算收支及平衡情況表.pdf 22.2019年度渠縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算總表.pdf 23.2019年度渠縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算明細(xì)表.pdf 24.2019年度渠縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算分級表.pdf 25.2019年度渠縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支及平衡情況表.pdf 26.2019年度渠縣社會保險基金預(yù)算收支情況表.pdf 27.2019年度渠縣預(yù)算資金年終資產(chǎn)負(fù)債表.pdf 28.2019年度渠縣地方政府債務(wù)余額情況表.pdf 29.2019年度渠縣基本數(shù)字表.pdf 30.2019年度渠縣貧困縣相關(guān)財政指標(biāo)表.pdf 31.2019年度渠縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政基本情況表.pdf 32.2019年一般公共預(yù)算基本支出決算表.pdf 33.2019年舉借政府債務(wù)情況說明.pdf 34.2019年渠縣地方政府一般債務(wù)余額情況.pdf 35.2019年渠縣地方政府專項債務(wù)余額情況.pdf 36.2019年債券資金使用安排情況.pdf 37.2019年渠縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算說明.pdf 38.2019年三公經(jīng)費決算執(zhí)行情況說明.pdf 39.2019年預(yù)算績效工作開展情況的說明.pdf 40.2019年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表.pdf