2019年8月29日在渠縣第十八屆人大常委會第23次會議上

                                                                  渠縣財政局局長  余小波

    主任、各位副主任、各位委員：

     受縣人民政府委托，我向縣人大常委會報告渠縣2018年財政總決算和2019年1-6月財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。

    一、2018年財政決算情況

    2018年，認真落實縣十八屆人大三次會議有關(guān)決議以及縣人大常委會審議意見，全縣決算情況總體良好。

    （一）一般公共預(yù)算

    全縣地方一般公共預(yù)算收入115654萬元，完成預(yù)算的103.39%，同比增長10.51%，加上返還性收入9670萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入267760萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入194149萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入123701萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2780萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入15萬元，年度收入總額為713729萬元。全縣一般公共預(yù)算支出644811萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.63%，同比增長13.68%，加上安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3951萬元、上解上級支出20014萬元、地方政府債務(wù)還本支出42587萬元，年度支出總額為711363萬元。收支品迭后，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余為2366萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用,全縣實現(xiàn)收支平衡。

    與向縣十八屆人民代表大會第四次會議報告的執(zhí)行數(shù)比較，縣級一般公共預(yù)算收入比2018年調(diào)整預(yù)算數(shù)增加4萬元，用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4萬元。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金增加89萬元。

    從收入決算情況看。稅收收入58070萬元，完成預(yù)算的122.68%；非稅收入57584萬元，完成預(yù)算的89.24%。稅收收入占比為50.21%，非稅收入占比為49.79%，收入結(jié)構(gòu)逐年優(yōu)化。

    從支出決算情況看。縣級一般公共預(yù)算支出644811萬元，其中：一般公共服務(wù)支出34306萬元，教育支出127513萬元，科學(xué)技術(shù)支出830萬元，社會保障和就業(yè)支出99431萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出49620萬元，節(jié)能環(huán)保支出6611萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出9694萬元，農(nóng)林水支出192350萬元，交通運輸支出13147萬元，住房保障支出50379萬元。

    預(yù)備費情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費10000萬元，主要用于：教育支出1000萬元，農(nóng)林水支出8200萬元。

    轉(zhuǎn)移支付收入情況。一般性轉(zhuǎn)移支付收入267760萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付 100241萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金26976萬元，結(jié)算補助13437萬元，固定數(shù)額補助39664萬元，全部用于“保工資、保運轉(zhuǎn)”支出，定向轉(zhuǎn)移支付86315萬元專項用于相關(guān)支出。專項轉(zhuǎn)移支付194149萬元專項用于項目支出。

    結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金2366萬元，主要包括：一般公共服務(wù)支出1926萬元，公共安全支出39萬元，教育支出388萬元，農(nóng)林水支出13萬元。

    重點支出情況。一般公共預(yù)算農(nóng)林水支出192350萬元，教育支出127513萬元，社會保障和就業(yè)支出99431萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出49620萬元。

    “三公”經(jīng)費情況。行政事業(yè)單位財政撥款“三公”經(jīng)費支出1807.66萬元，同比下降11.89%，其中：公務(wù)接待費356.93萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費用1433.28萬元，因公出國費用17.45萬元。

    （二）政府性基金預(yù)算

    全縣地方政府性基金收入139020萬元，上級補助收入6298萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23800萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余639萬元，年度基金收入總額為169757萬元；政府性基金支出165330萬元，債務(wù)還本支出3120萬元，年度基金支出總額為168450萬元。收支品迭后，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余為1307萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

    （三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

    全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入55萬元，完成預(yù)算的100%，其中：利潤收入20萬元，股利、股息收入35萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出40萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算15萬元。

    （四）社會保險基金預(yù)算

    社會保險基金收入完成30646萬元，完成預(yù)算的95.88%，其中：保險費收入5142萬元，利息收入441萬元，財政補貼收入24506萬元，其他收入554萬元，轉(zhuǎn)移收入3萬元。社會保險基金支出24976萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出23611萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出643萬元，喪葬撫恤補助支出 631萬元，轉(zhuǎn)移支出91萬元。本年收支結(jié)余5670萬元，年末滾存結(jié)余36539萬元。

    （五）2018年政府債務(wù)情況

    2018年我縣債務(wù)管理全面加強，嚴控增量，化解存量。2018年我縣納入債務(wù)系統(tǒng)鎖定的債務(wù)年初余額為614624萬元，當(dāng)年增加債券147501萬元，當(dāng)年減少72491萬元，年末債務(wù)余額為689634萬元，債務(wù)余額在縣人大批復(fù)的債務(wù)限額內(nèi)，風(fēng)險可控。

    以上是我縣2018年財政決算（草案），請予審議。

    二、2019年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況

    （一）財政收支情況

    一般公共預(yù)算。縣級一般公共預(yù)算收入完成70544萬元，占預(yù)算的56.2%。其中：稅收收入完成36802萬元，占比為52.17%；非稅收入完成33742萬元，占比為47.83%。全縣一般公共預(yù)算支出407341萬元，占預(yù)算的81.24%，同口徑增長14.47%，同口徑增支51493萬元。八項民生支出343019萬元，同口徑增長18.01%。

    政府性基金預(yù)算。縣級政府性基金預(yù)算收入46947萬元，占預(yù)算的18.21%。政府性基金預(yù)算支出50746萬元，占預(yù)算的17.68%，其中：社會保障和就業(yè)支出1997萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出45993萬元，農(nóng)林水支出869萬元，其他支出320萬元，債務(wù)付息支出1567萬元。

    國有資本經(jīng)營預(yù)算。縣國有資產(chǎn)經(jīng)營公司正在積極組織預(yù)算收入，待實現(xiàn)預(yù)算收入后再按年初預(yù)算安排支出。

    社會保險基金預(yù)算。社會保險基金預(yù)算收入23736萬元，占預(yù)算的67.98%，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險23736萬元。社會保險基金預(yù)算支出13368萬元，占預(yù)算的48.21%。

    （二）“三公”經(jīng)費情況

    行政事業(yè)單位財政撥款“三公”經(jīng)費支出448.67萬元，與2018年同期相比減少5.21萬元，下降1.04%。其中：公務(wù)接待費108.91萬元，同比增加32%，因脫貧摘帽迎接各級各類檢查驗收較多，導(dǎo)致公務(wù)接待費增幅較大；公務(wù)用車購置及運行維護費338.69萬元，同比降低18.3%；因公出國（境）費用支出1.06萬元，同比下降72%。

    （三）預(yù)算績效評價情況

    為建立科學(xué)、規(guī)范、高效的財政資金分配和管理體系，以績效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績效評價為抓手，以改進預(yù)算管理為目的，提高財政資金使用效益。2019年初，對預(yù)算單位編制的部門預(yù)算項目績效實行全覆蓋，涉及金額23.98億元。對2018年37個扶貧項目涉及金額5.75億元，完成了績效目標(biāo)和審核工作，績效評價工作正在實施過程中。

    （四）2019年預(yù)算批復(fù)及公開情況

    2月3日在政府門戶網(wǎng)站上公開了縣十八屆人民代表大會第四次會議審查通過的《關(guān)于渠縣2018年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財政四本預(yù)算（草案）的報告》，以及“三公”經(jīng)費等事項。2月3日批復(fù)了部門預(yù)算，各部門于2月23日前在政府門戶網(wǎng)站上公開了部門預(yù)算信息。預(yù)決算信息均按照《預(yù)算法》的要求，在規(guī)定時限內(nèi)依法予以公開。

    以上是我縣2019年1-6月財政預(yù)算執(zhí)行情況。

    三、2019年上半年財政工作開展情況

    （一）財政收支運行平穩(wěn)。直面經(jīng)濟下行、國家宏觀調(diào)控帶來的收入下降趨勢，始終將組織收入擺在突出位置，創(chuàng)新經(jīng)營理念，強化稅收征管，用好用活財政杠桿，確保財政收入平穩(wěn)增長。認真梳理把握和研判分析上級各項政策動向，相關(guān)部門聯(lián)動配合，全力爭取上級對我縣的項目和資金支持。截至6月底向上爭取資金212242.17萬元，占年度計劃的66.67%。

    （二）重點支出保障有力。積極履行財政服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展職責(zé)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出支出重點，全力保障“三保”支出，重點項目等支出。

    1.“三保”支出全面保障。嚴格落實上級關(guān)于保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的規(guī)定，統(tǒng)籌各類資金，筑強保障底線，全力保障“三保”支出需求，上半年 “三保”支出214639萬元，其中：保工資95780萬元，保運轉(zhuǎn)14815萬元，保民生104044萬元。

    2.重點項目全力推進。超前謀劃，及早安排，通過大力整合專項資金、合理有序出讓土地、加大向上爭取力度等途徑籌集資金，破解資金難題。上半年，撥付文峰山公園、黃花大道、渠江四橋等重點項目資金約8.51億元，確保了全縣重點項目工程建設(shè)資金需求。

    3.民生支出持續(xù)加大。進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性行政支出，重點向民生領(lǐng)域傾斜。截至6月底，民生投入達285138.7萬元，占一般公共預(yù)算支出的70%。一是全力鞏固脫貧攻堅成果。統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金12821.9萬元、交通專項資金10467萬元。二是堅持教育事業(yè)發(fā)展優(yōu)先。及時撥付貧困家庭學(xué)生免學(xué)費資金、普通高中國家助學(xué)金、教育扶貧救助基金、學(xué)前教育減免保教費等3700余萬元。三是加快社會保障體系完善。安排資金20795.98萬元，保障惠民政策落實落地；籌集資金2459萬元, 用于就業(yè)再就業(yè)培訓(xùn)及社保補貼、崗位補貼和扶貧；安排基本公共衛(wèi)生專項資金5793.55萬元，扶持衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展；按月?lián)芨秾嵤┗舅幬镏贫妊a償資金1371.83萬，保障全縣醫(yī)改順利開展。

    （三）服務(wù)經(jīng)濟蓄實后勁。一是充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用，大力支持工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，落實對企業(yè)的補助政策，支持納稅大戶做大做強，培育重點產(chǎn)業(yè)，蓄實收入后勁。二是全面落實減稅降費政策，搭建政銀企合作平臺，切實減輕企業(yè)負擔(dān)。三是秉持經(jīng)營財政理念，加大城市建設(shè)投入，土地市場成效凸顯，截至6月底出讓土地435畝，實現(xiàn)價款收入11.25億元。

    （四）財政監(jiān)管成效顯著。一是切實做好財政信息公開。加強全縣部門預(yù)（決）算和三公經(jīng)費預(yù)算依法公開，組織開展專項檢查，推行管理公開化、制度化。二是充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能。強化財政投資評審，截至6月財政評審項目208個，綜合審減率為13%；優(yōu)化政府采購，截至6月全縣政府采購69次，節(jié)約率3.5%。三是進一步建立和完善財政監(jiān)督檢查制度。在全縣范圍內(nèi)組織開展“兩不愁三保障”扶貧專項檢查、惠民惠農(nóng)財政補助資金“一卡通”管理問題專項治理、公益性崗位資金使用情況等專項監(jiān)督檢查工作，推進財政監(jiān)督檢查常態(tài)化。

    （五）防范風(fēng)險堅實有效。始終堅持債務(wù)限額管理、預(yù)算管理，科學(xué)編制年度債務(wù)償債計劃。堅持控增量、減存量，通過城市經(jīng)營、土地出讓、資產(chǎn)處置、出讓砂石開采權(quán)等途徑增加財政收入，通過加大向上爭取政策、項目和資金的力度，不斷爭取上級支持，化解存量債務(wù)，平衡債務(wù)和發(fā)展矛盾。

    （六）財政改革蹄疾步穩(wěn)。堅持用發(fā)展的思路解決難題，用改革創(chuàng)新來促進發(fā)展，切實推進財政體制更加透明、高效、規(guī)范。為全面加強預(yù)算管理，提高預(yù)算執(zhí)行效能，制定了《關(guān)于加強預(yù)算績效目標(biāo)工作的通知》；為確保2019年9月1日起《耕地占用稅法》正式實施，根據(jù)我縣人均耕地面積和經(jīng)濟發(fā)展等情況，廣泛征求了包括“兩代表一委員”在內(nèi)的多方意見，并結(jié)合原執(zhí)行稅額標(biāo)準(zhǔn)起草了《渠縣耕地占用稅建議稅額評估報告》。

    主任、各位副主任、各位委員：

    上半年，縣財政直面問題、頂住壓力，不等不靠、主動作為，化危為安，大膽創(chuàng)新思路，拓寬籌資渠道，強化稅收征管，破解增收難題，完成了半年目標(biāo)任務(wù)和工作任務(wù)。但存在著收入總量不大、收支矛盾十分突出、償債壓力空前巨大、城市經(jīng)營面臨嚴峻考驗等問題，這些都需要我們在今后的工作中逐一破解。

    四、2019年下半年工作打算

    2019年，我縣一般公共預(yù)算收入計劃完成12.55億元，同口徑增長8.5%，稅收占比達50%以上；計劃向上爭取各類資金31.83億元；民生支出不低于公共財政支出的70%；債務(wù)還本付息高達30.3億元。下半年，財政工作將緊盯目標(biāo)，堅定信心，自加壓力，扎實工作，努力開創(chuàng)渠縣財政工作新局面。

    （一）以組織收入為核心，著力保持財政平穩(wěn)運行。我們將采取積極的舉措，掌握組織收入主動權(quán)，突出稅收貢獻導(dǎo)向，強化稅源拓展，壯大收入“蛋糕”。一是以組織收入為核心，嚴格依法治稅，不斷改進與完善征管舉措，做到應(yīng)收盡收。二是強化收入預(yù)期管理，完善財政收入分析預(yù)測機制，保證收入均衡入庫。三是深入研究政策，加強對接力度，爭取上級更多的資金補助和政策支持。四是加大招商引資投入，優(yōu)化營商環(huán)境，落實財政補助政策，扶持有潛力的工業(yè)企業(yè)發(fā)展壯大，為地方財稅收入做出貢獻。五是加大城市經(jīng)營力度，科學(xué)有序安排土地出讓和處置資產(chǎn)。

    （二）以優(yōu)化支出為主線，著重保障財政支出重點。一是按照財政部保障范圍及標(biāo)準(zhǔn)，財政將“三保”支出放在首位，確保“三保”支出落實到位。二是繼續(xù)加大民生支出，完善公共服務(wù)體系，保障群眾基本生活，不斷滿足人民日益增長的美好生活需要。三是創(chuàng)新投融資工作機制，做大、做強、做實平臺公司，繼續(xù)加強PPP項目入庫的對接，加快項目資金到位，保障“十件大事”及全縣重點工程項目支出。

    （三）以強化監(jiān)管為抓手，著實提升財政資金效益。一是嚴格一般性支出監(jiān)管，確保“三公”經(jīng)費按規(guī)定時限和要求向社會公開。二是嚴格政府債務(wù)限額管理，建立健全債務(wù)管理制度，化存量、控增量。三是強化扶貧領(lǐng)域資金監(jiān)管。深入開展脫貧攻堅政策落實情況專項核查、惠民惠農(nóng)財政補助資金“一卡通”專項治理、“兩不愁三保障”扶貧專項檢查等，確保扶貧領(lǐng)域資金使用清晰、廉潔、高效。四是嚴格落實《預(yù)算法》規(guī)定，全面加強財政支出績效管理，實行財政資金支出績效評價全覆蓋。

    （四）以深化改革為統(tǒng)攬，著意推進財稅體制改革。繼續(xù)深化財政體制改革和財政管理創(chuàng)新，加快構(gòu)建現(xiàn)代經(jīng)濟體制。重點在預(yù)算公開、預(yù)算審核、預(yù)算控制、預(yù)算執(zhí)行、居民收入分配改革、清理規(guī)范重點支出、政府向社會力量購買服務(wù)、地方政府性債務(wù)管理、清理規(guī)范財稅優(yōu)惠政策、財政管理績效綜合評價等方面，深化改革落實。持續(xù)推進財政支農(nóng)資金形成資產(chǎn)股權(quán)量化改革，建立健全財政金融互動體系，建立完善社會產(chǎn)品和服務(wù)提供制度。

    主任、各位副主任、各位委員：

    今年的財稅收入形勢異常嚴峻，保障壓力空前突出。但在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，我們在危機中看到了生機，在困難中找準(zhǔn)了方向。我們將與縣委同心同向，講政治、講規(guī)矩、講紀律，堅決落實縣委的決策部署，執(zhí)行縣人大的決議、決定，進一步采取有力措施，切實破解資金難題，圓滿完成全年目標(biāo)任務(wù)和工作任務(wù)，為加快實現(xiàn)三個新的定位、鞏固脫貧攻堅成果、全面建成幸福美麗新渠縣做出新的更大貢獻。

2018年度渠縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支及平衡情況表.pdf 2018年度渠縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算分級表.pdf 2018年度渠縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算明細表.pdf 2018年度渠縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算總表（1）.pdf 2018年度渠縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算總表（2）.pdf 2018年度渠縣基本數(shù)字表.pdf 2018年度渠縣民族自治地區(qū)一般公共預(yù)算收支決算表.pdf 2018年度渠縣貧困縣相關(guān)財政指標(biāo)表.pdf 2018年度渠縣社會保險基金預(yù)算收支情況表.pdf 2018年度渠縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政基本情況表.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算收入決算明細表.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算變動情況表.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算收支及平衡情況表.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算收支決算分級表.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算收支決算總表（1）.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算收支決算總表（2）.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算收支決算總表（3）.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算支出決算功能分類明細表.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算支出決算經(jīng)濟分類明細表.pdf 2018年度渠縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算變動及結(jié)余、結(jié)轉(zhuǎn)情況表.pdf 2018年度渠縣預(yù)算資金年終資產(chǎn)負債表.pdf 2018年度渠縣政府性基金預(yù)算收入決算明細表.pdf 2018年度渠縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)算變動情況表.pdf 2018年度渠縣政府性基金預(yù)算收支及結(jié)余情況表.pdf 2018年度渠縣政府性基金預(yù)算收支及平衡情況表.pdf 2018年度渠縣政府性基金預(yù)算收支決算分級表.pdf 2018年度渠縣政府性基金預(yù)算收支決算總表（1）.pdf 2018年度渠縣政府性基金預(yù)算收支決算總表（2）.pdf 2018年度渠縣政府性基金預(yù)算支出決算功能分類明細表.pdf 2018年度渠縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)算變動情況表.pdf 2018年一般公共預(yù)算基本支出決算表.pdf 2018年舉借政府債務(wù)情況說明.pdf 2018年渠縣地方政府一般債務(wù)余額情況.pdf 2018年渠縣地方政府專項債務(wù)余額情況.pdf 2018年債券資金使用安排情況.pdf 2018年渠縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算說明.pdf 2018年三公經(jīng)費決算執(zhí)行情況說明.pdf 2018年預(yù)算績效工作開展情況的說明.pdf 2018年度渠縣地方政府債務(wù)余額情況表.pdf 2018年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算表.pdf