?第一部分 部門概況

    一、基本職能及主要工作

    （一）基本情況。

    1．主要職能。負責全縣的財政收入、支出預決算管理及財政監(jiān)督檢查。

    2．本單位有獨立編制機構1個，獨立核算機構1個機構。

    3．共有在職職工119人，與上年一致。

    （二）當年取得的主要事業(yè)成效。

    2019年，在縣委、縣政府的堅強領導下，財政局深入貫徹學習黨的十九大和縣十三屆三次、四次黨代會精神，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，嚴格圍繞縣委、縣政府“新十件大事”、“務實六大支撐”和渠縣發(fā)展“三個新定位”工作目標，主動適應經濟發(fā)展新常態(tài)，不等不靠，主動作為，竭力發(fā)揮財政職能職責，為全縣經濟社會高質量發(fā)展提供堅實財力支撐。

    二、機構設置

    渠縣財政局下屬二級單位4個，其中行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位3個。

    
第二部分

    2019年度部門決算情況說明

    一、 收入支出決算總體情況說明

    2019年度收、支總計2,532.98萬元，與2018年收、支總計1953.20萬元相比，增加579.78萬元，增長29.68%。主要變動原因是專項資金增加。

    二、 收入決算情況說明

    2019年本年收入合計2,532.98萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入2,532.98萬元，占100%。

    三、 支出決算情況說明

    2019年本年支出合計2,532.98萬元，其中：基本支出1218.98萬元，占48.12%；項目支出1314萬元，占51.88%。

    四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2019年財政撥款收、支總計2,532.98萬元。與2018年收、支總計1953.20萬元相比，增加579.78萬元，增長29.68%。主要變動原因是專項資金增加。

    五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

    （一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

    2019年一般公共預算財政撥款支出2,532.98萬元，占本年支出合計的100%。與2018年收、支總計1953.20萬元相比，增加579.78萬元，增長29.68%。主要變動原因是專項資金增加。

    （二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

    2019年一般公共預算財政撥款支出2,532.98萬元，主要用于以下方面:一般公共服務支出1151.21萬元，占45.45%；教育支出620.00萬元，占24.48%；社會保障和就業(yè)支出144.30萬元，占5.70%；衛(wèi)生健康支出46.9萬元，占1.85%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出474萬元，占18.71%；金融支出10萬元，占0.40%；住房保障支出86.57萬元，占3.41%。

    （三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

    2019年一般公共預算支出決算數為2,532.98萬元，完成預算100%。其中：

    1.一般公共服務（類）財政事務（款）: 支出決算為1151.21萬元。其中行政運行（項）支出決算為941.21萬元，一般行政管理事務（項）支出決算為198萬元，財政國庫業(yè)務（項）支出決算為3萬元，其他財政事務支出（項）支出決算為9萬元，完成預算100%。

    2.教育（類）普通教育（款）學前教育（項）: 支出決算為620萬元，完成預算100%。

    3.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）: 支出決算為144.3萬元，完成預算100%。

    4.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）:支出決算為46.9萬元，完成預算100%。

    5.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（款）支出決算為474萬元，完成預算100%。

    6.金融支出（類）金融發(fā)展支出（款）支出決算為10萬元，完成預算100%。

    7. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）86.57萬元，完成預算100%。

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

    2019年一般公共預算財政撥款基本支出1218.98萬元，其中：

人員經費1101.96萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。
　　日常公用經費117.02萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出等。

七、機關運行經費情況

   機關運行費用337.02萬元，主要包括：辦公費138.72萬元，印刷費9.24萬元，水費1.25萬元，電費18.88萬元，郵電費2.55萬元，差旅費72.33萬元，租賃費73萬元，會議費0.78萬元，培訓費8.4萬元，勞務費5.2萬元，公務用車4.73萬元。

    八、“三公”經費財政撥款支出決算情況說明

    （一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

    2019年“三公”經費財政撥款支出決算為4.92萬元，完成預算100%。

    （二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年“三公”經費財政撥款支出決算中，本單位“三公”經費支出4.92萬元，其中：公務用車購置及運行維護費4.73萬元，公務接待費0.19萬元。較上年4.15萬元多支0.78萬元，較上年增加18.80%，主要是今年的上級專項檢查和本單位扶貧工作多。

（三）公務接待批次

全年接待批次：0次。

    九、政府性基金預算支出決算情況說明

    2019年政府性基金預算撥款支出0萬元。

    十、國有資本經營預算支出決算情況說明

2019年國有資本經營預算撥款支出0萬元。

十一、國有資產占有情況

     本單位辦公樓土地占用1225m²,建筑面積12336m²,共有車輛0輛，其中：領導干部用車0輛、一般公務用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單價50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

    十二、其他重要事項的情況說明

    （一）政府采購支出情況

    2019年，渠縣財政局政府采購支出總額28.88萬元，主要用于公務用車的保險費用和購置費用。

    （二）預算績效管理情況。

    根據預算績效管理要求，本部門（單位）在年初預算編制階段，組織對國家取消票據工本費、大平臺運行金財網網絡租賃費、行政事業(yè)企業(yè)及支農政策會計培訓費、預算績效管理經費、派駐紀檢組工作經費、財政綜合治稅平臺工作經費、電子支付系統(tǒng)平臺搭建費、財政大平臺運行經費、國庫集中支付經費，開展了預算事前績效評估，對9個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取9個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對9個項目開展了績效目標完成情況自評。

    本部門按要求對2019年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看，保障了單位人員經費和公用經費支出；

    維護社會穩(wěn)定，把“保民生、保工資、保運轉”落到實處；

    培植稅源抓收入，控制支出節(jié)成本；完成縣委縣政府下達的各項目標任務。

    1.項目績效目標完成情況。
    本部門在2019年度部門決算中反映國家取消票據工本費、大平臺運行金財網網絡租賃費、行政事業(yè)企業(yè)及支農政策會計培訓費、預算績效管理經費、派駐紀檢組工作經費、財政綜合治稅平臺工作經費、電子支付系統(tǒng)平臺搭建費、財政大平臺運行經費、國庫集中支付經費9個項目績效目標實際完成情況。

    （1）國家取消票據工本費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數30萬元，執(zhí)行數為30萬元，完成預算的100%。

    （2）大平臺運行金財網網絡租賃費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數73萬元，執(zhí)行數為73萬元，完成預算的100%。

    （3）行政事業(yè)企業(yè)及支農政策會計培訓費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數50萬元，執(zhí)行數為50萬元，完成預算的100%。

    （4）預算績效管理經費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數100萬元，執(zhí)行數為100萬元，完成預算的100%。

    （5）派駐紀檢組工作經費項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數20萬元，執(zhí)行數為20萬元，完成預算的100%。

    2.部門績效評價結果。

    本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價情況開展自評，《渠縣財政局2019年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

第三部分 名詞解釋

1、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

3、結余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會計制度的規(guī)定從非財政補助結余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

4、年末結轉和結余：指單位按有關規(guī)定結轉到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

5、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

6、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

7、“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

第四部分 附件

    附件1

    2019年渠縣財政局

    部門整體支出績效評價報告

    一、部門概況 
    (一)機構組成

    渠縣財政局成立于1980年，內設22個股室；7個直屬事業(yè)單位；轄37個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所；歸口管理渠縣國有資產經營公司、渠縣中小企業(yè)融資擔保中心兩個正科級事業(yè)單位。主要負責全縣財政預算收支管理、財政監(jiān)督管理、政府債務管理、會計管理、績效評價等工作。

    (二)機構職能

    渠縣財政局是渠縣縣政府直屬部門,其主要職責是擬定和執(zhí)行全縣財政、稅收的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期規(guī)劃改革方案；參與制定有關綜合經濟政策；提出運用財稅政策實施縣級調控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣級與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、財政與企業(yè)的分配政策。擬定財政、財務、會計管理的地方規(guī)范性文件；制定和執(zhí)行全縣財政、財務、會計管理規(guī)章制度編制年度縣級預決算草案并組織執(zhí)行；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告縣級預算及執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算；管理上級撥款和本級財政收支；會同物價部門審核行政事業(yè)性收費項目，參與審核行政事業(yè)性收費標準；負責承辦有關政策性基金審核、報批的事項；負責全縣預算資金管理工作；管理縣級預算外資金財政專戶；管理有關政府性基金、國有資本基金、社保基金。
     根據預算安排，確定財政稅收收入計劃，并組織實施管理和監(jiān)督。管理由縣級財政承擔的基本建設支出、農業(yè)支出、工商貿易性支出和公共支出等；負責農業(yè)綜合開發(fā)項目、資金財務管理；擬定全縣政府采購管理辦法，指導、監(jiān)督、檢查全縣政府采購工作。參與全縣社會保障制度和政策、行政措施的研究制定；管理、檢查社會審計、會計、評估等中介機構及延伸檢查相關單位會計信息質量。
      負責全縣行政、事業(yè)和企業(yè)單位的財政監(jiān)督，監(jiān)督財稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況；檢查監(jiān)督本級預算收入征收部門征收各項預算收入情況，檢查財政支出管理中的重大問題。
 提出加強財政管理的政策建議。制定、落實全縣財政科學研究計劃和全縣財政教育規(guī)劃，組織財政人員培訓；負責財政信息和財政宣傳工作；指導全縣財政系統(tǒng)精神文明建設；負責本局機關和直屬單位人事教育、黨團工作。

    完成上級交辦的其他事項。

    (三)人員概況

    總編制133名，其中行政編制73名，事業(yè)編制60名（其中參照公務員法管理25人，財政補助35人），2019年末在職人員119人 ，退休人員50人,遺囑4人。

    二、部門財政支出管理情況 
   （一）部門預算管理。 
     1、預算編制 
    (1)目標制定。嚴格按照縣財政局部門預算編制通知和有關要求，

    一是明確編制主體，提高預算編制的計劃性和準確性；二是明確編制程序，強化預算執(zhí)行管理程序化；三是明確編制內容，提高預算編制的完整性和規(guī)范性；四是實行全口徑預算管理，增強政府資金使用合理；五是強化績效理念，提高財政資金配置和使用效率。

    （2）目標完成。2019年年初預算績效目標項目9個，預算調整績效目標項目0個，當年完成項目9個，實際完成情況均符合預期績效目標，完成率100%。 
2.預算執(zhí)行 
   （1）支出控制。2019年按財政年初下達的資金計劃進度申請資金撥付，資金使用效果良好，財政資金得到有效利用，達到了預期目標。 
   （2）動態(tài)調整。自實行對績效目標實現程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”以來，我單位無支付業(yè)務異常提示和部門績效監(jiān)控調整取消預算情況。 
　 （3）執(zhí)行進度。2019年，上半年執(zhí)行力度相對較緩，下半年基本達到了實際支出進度。
   （二）專項預算管理。

    我單位無該項指標。
    (三)結果應用情況

    1.自評質量。 
　  2019年部門支出績效評價得分98分，詳見下表。

    2.信息公開 
   （1）目標公開。根據部門預決算公開要求，績效目標已經同時向社會公開。 
   （2）自評公開。按照2019年度決算公開要求，部門整體績效自評情況與決算同時公開。

    3.整改反饋

    無需整改事項。

    三、評價結論及建議 
   （一）評價結論 
　  通過對2019年年初預算在6月末、9月末和12月末的執(zhí)行進度進行自評和績效分析，結論如下： 
    1.基本支出方面：我辦能按時間按進度完成各項支付，包含人員工資、醫(yī)療保險等社保支出、住房公積金、辦公費等，確保了我單位的基本運轉。 
    2.項目支出方面：我辦能按照項目的使用范圍和用途進行支出，但在上半年資金執(zhí)行進度相對緩慢，下半年使用情況良好。 
    3.年中追加項目經費方面：均能按項目經費支出用途、范圍及時使用。 
   綜上，我單位2019年度財政資金收支符合財務管理制度，嚴格執(zhí)行項目有關制度規(guī)定，目標完成情況良好，財政資金得到有效利用，達到了預期的目標。 

    第五部分 附表

    一、收入支出決算總表

    二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、財政撥款支出決算明細表

    六、一般公共預算財政撥款支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

    八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

    十、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

    十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

    十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經費支出決算表

    十三、國有資本經營預算支出決算表

四川省達州市渠縣財政局（本級）.XLS