2020年度渠縣審計局部門決算

目錄

公開時間：2021年9月27日

第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

二、機構設置

第二部分度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

八、政府性基金預算支出決算情況說明

九、 國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第三部分 名詞解釋

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第一部分 部門概況

一、基本職能及主要工作

（一）主要職能。主管全縣審計工作；貫徹執(zhí)行國家有關審計工作的方針政策和法律法規(guī)；向縣委審計委員會提出年度縣級預算執(zhí)行和其他財政支出情況審計報告；按規(guī)定對縣管黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位主要領導人員實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計；督促整改審計查出的問題；指導和監(jiān)督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告；完成縣委縣政府交辦的其他任務。

（二）2020年重點工作完成情況。

2020年，渠縣審計局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，認真落實習近平總書記對審計工作的系列重要指示批示精神，按照縣委十三屆五次全會各項決策部署，按照審計高質量發(fā)展的要求，打造高素質審計人才隊伍，創(chuàng)新渠縣“片區(qū)審計站”模式，強化“兩統(tǒng)籌”和大數(shù)據(jù)審計，全力推進審計全覆蓋，

依法履行審計監(jiān)督職責，做好常態(tài)化“經(jīng)濟體檢”工作，推動穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定各項工作，充分發(fā)揮審計在推進基層治理制度創(chuàng)新和能力建設中的職能作用，扎實開展重大政策措施落實情況跟蹤審計及三大攻堅戰(zhàn)實施情況審計；深化領導干部經(jīng)濟責任審計；積極推進領導干部自然資源資產(chǎn)審計；創(chuàng)新審計方式，利用大數(shù)據(jù)實行預算執(zhí)行和決算草案審計、加大對重大項目和重點資金等審計力度，并同時完成縣委縣政府交辦的其他事項。

二、機構設置

渠縣審計局下屬二級單位5個，其中參照公務員法管理的事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位4個。

納入渠縣審計局2020年度部門決算編制范圍的二級預算單位包括：

1. 渠縣審計局經(jīng)濟責任審計分局

2. 渠縣政府投資建設項目審計中心

3. 渠縣計算機審計信息技術中心

4. 渠縣審計局重大項目稽查辦

5. 渠縣審計局內審服務中心

第二部分 2020年度部門決算情況說明

一、 收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計563.67萬元。與2019年相比，收、支總計各減少1071.4萬元，下降65.53%。主要變動原因是采購支出及經(jīng)費支出減少。

 二、 收入決算情況說明

2020年本年收入合計563.67萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入563.67萬元，占100%。

三、 支出決算情況說明

2020年本年支出合計563.67萬元，其中：基本支出519.17萬元，占92.11%；項目支出44.5萬元，占7.89%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年財政撥款收、支總計563.67萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各減少1071.4萬元，下降65.53%。主要變動原因是采購支出及經(jīng)費支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預算財政撥款支出563.67萬元，占本年支出合計的100%。與2019年相比，一般公共預算財政撥款減少1071.4萬元，下降65.53%。主要變動原因是采購支出及經(jīng)費支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2020年一般公共預算財政撥款支出563.67萬元，主要用于以下方面:一般公共服務（類）支出451.03萬元，占80.02%；社會保障和就業(yè)（類）支出48.38萬元，占8.58%；衛(wèi)生健康支出27.98萬元，占4.96%；住房保障支出36.28萬元，占6.44%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預算支出決算數(shù)為563.67，完成預算100%。其中：

1.一般公共服務（類）審計事務（款）行政運行（項）: 支出決算為251.94萬元，完成預算100%。

2.一般公共服務（類）審計事務（款）一般行政管理事務（項）: 支出決算為14.5萬元，完成預算100%。

3.一般公共服務（類）審計事務（款）審計業(yè)務（項）: 支出決算為30萬元，完成預算100%。

4.一般公共服務（類）審計事務（款）事業(yè)運行（項）: 支出決算為154.6萬元，完成預算100%。

5.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）: 支出決算為48.38萬元，完成預算100%。

6.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政事業(yè)單位醫(yī)療（項）:支出決算為27.98萬元，完成預算100%。

7.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）:支出決算為36.27萬元，完成預算100%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年一般公共預算財政撥款基本支出519.17萬元，其中：

人員經(jīng)費476.19萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費職工解百納醫(yī)療保險繳費、住房公積金等。

　日常公用經(jīng)費42.98萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費等。

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.15萬元，完成預算100%。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0.15萬元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，完成預算100%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2019年增加0萬元，增長0%。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元,完成預算100%。公務用車購置及運行維護費支出決算比2019年增加0萬元，增長0%。

3.公務接待費支出0.15萬元，完成預算100%。公務接待費支出決算比2019年減少0.17萬元，下降53.15%。主要原因是接待批次減少。其中：

國內公務接待支出0.15萬元，主要用于開展業(yè)務活動開支的用餐費等。國內公務接待2批次，27人次，共計支出0.15萬元， 

八、政府性基金預算支出決算情況說明

2020年政府性基金預算撥款支出0萬元。

九、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

2020年國有資本經(jīng)營預算撥款支出0萬元。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

2020年，渠縣審計局機關運行經(jīng)費支出42.98萬元，比2019年減少56.87萬元，下降56.96%。

（二）政府采購支出情況

2020年，渠縣審計局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年12月31日，渠縣審計局共有車輛0輛。

（四）預算績效管理情況。

根據(jù)預算績效管理要求，本部門在年初預算編制階段，組織對審計署、審計廳等上級統(tǒng)一安排審計項目專項經(jīng)費開展了預算事前績效評估，對1個項目編制了績效目標，預算執(zhí)行過程中，選取1個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對1個項目開展了績效目標完成情況自評。

本部門按要求對2020年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看全力保障了機關的正常運行，為審計工作提供了財力保障，取得了較好的效果。本部門還自行組織了1個項目支出績效評價，從評價情況來看審計項目專項資金較好的發(fā)揮了資金效益。

1.項目績效目標完成情況。

本部門在2020年度部門決算中反映“審計署、審計廳等上級統(tǒng)一安排審計項目專項經(jīng)費”等1個項目績效目標實際完成情況。

（1）上級統(tǒng)一安排審計項目專項經(jīng)費績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)44.5萬元，執(zhí)行數(shù)為44.5萬元，完成預算的100%。通過項目實施，保障了上級統(tǒng)一組織項目專項審計對資金的需求，對上級交辦的審計工作給與了財力保障，對審計質量的提升有積極作用。發(fā)現(xiàn)的主要問題：上級交辦的審計事項越來越頻繁，資金需求量越來越大，經(jīng)費保障有待加強。下一步改進措施：向上級主管部門及財政部門匯報溝通，加大財政預算。

2.部門績效評價結果。

本部門按要求對2020年部門整體支出績效評價情況開展自評，《渠縣審計局2020年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）。

本部門自行組織對審計署、審計廳等上級統(tǒng)一安排審計項目專項經(jīng)費開展了績效評價，《渠縣審計局專項審計業(yè)務經(jīng)費2020年績效評價報告》見附件（附件2）。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.一般公共服務201（類）20108（款）2010801（項）：指行政運行。

3.一般公共服務201（類）20108（款）2010850（項）：指事業(yè)運行。

4.社會保障和就業(yè)支出208（類）20805（款）2080505（項）：指機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出。

5.衛(wèi)生健康支出210（類）21011（款）2101101（項）：行政單位醫(yī)療。

6.衛(wèi)生健康支出210（類）21011（款）2101102（項）：事業(yè)單位醫(yī)療。

7.住房保障支出221（類）22102（款）2210201（項）：住房公積金。

8.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

9.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。 

10.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

11.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費以及其他費用。

第四部分 附件

附件1

渠縣審計局2020年部門整體支出績效評價報告

（報告范圍包括機關和下屬單位）

一、部門（單位）概況

（一）機構組成。

渠縣審計局為政府組成部門，設渠縣審計局經(jīng)濟責任審計分局、渠縣政府投資建設項目審計中心、渠縣計算機審計信息技術中心等5個二級單位和辦公室、法規(guī)股、內部審計監(jiān)督指導股、財政審計股等股室。

（二）機構職能。

主要職能。主管全縣審計工作；貫徹執(zhí)行國家有關審計工作的方針政策和法律法規(guī)；向縣委審計委員會提出年度縣級預算執(zhí)行和其他財政支出情況審計報告；按規(guī)定對縣管黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位主要領導人員實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計；督促整改審計查出的問題；指導和監(jiān)督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告；完成縣委縣政府交辦的其他任務。

（三）人員概況。編制人數(shù)67人，實有人數(shù)49人，其中：行政人員21人、參照公務員法管理8人、事業(yè)人員20人。

二、部門財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況。渠縣審計局2020年財政撥款收入563.67萬元(一般公共預算)。

（二）部門財政資金支出情況。渠縣審計局2020年財政撥款支出563.67萬元(一般公共預算)。

三、部門整體預算績效管理情況

（一）部門預算管理。

2020年年初渠縣審計局制定了部門績效目標，全年實現(xiàn)財政撥款收入563.67萬元，完成財政撥款支出563.67萬元，通過全體干部職工共同努力，全面完成了財政預算收入支出。未發(fā)現(xiàn)違紀違規(guī)等情況。

（二）結果應用情況。

通過對部門績效的自我評價并公開，增強了財政資金預算管理、執(zhí)行的認識，預算執(zhí)行中嚴格執(zhí)行了預算法等法律法規(guī)，起到了自我約束、自我控管的效果；收到了社會各界良好的評價。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。 嚴格執(zhí)行了財政資金預決算管理制度，提高了財政資金預決算執(zhí)行理念的認知，確保了財政資金的安全、合理、高效；全面按時按質完成了績效目標工作任務。

（二）存在問題。上級交辦的審計事項越來越頻繁，資金需求量越來越大，經(jīng)費保障有待加強。

（三）改進建議。向上級主管部門及財政部門匯報溝通，加大財政預算投入。

附件2

渠縣審計局

專項審計經(jīng)費項目2020年績效評價報告

一、項目概況

（一）項目基本情況。

我局預算批復項目有1個，是審計署、審計廳等上級統(tǒng)一組織項目專項審計經(jīng)費。

項目評價實施方案情況：2020年預算數(shù)44.5萬元，主要用于上級交辦的審計事項的差旅費、培訓費、辦公費等，確保審計事項能夠完滿完成任務。

（二）項目績效目標。

1．項目主要內容：按照審計署、審計廳等上級審計機關統(tǒng)一組織安排，在規(guī)定時間保質保量完成審計項目計劃。                

2．項目應實現(xiàn)的具體績效目標：質量指標 ：全面完成工作方案規(guī)定的審計事項；時效指標：每季度完成一次重大政策措施落實跟蹤審計、按時間節(jié)點完成完成鄉(xiāng)村治理專項審計調查、新型冠狀病毒肺炎疫情防控財政資金和捐贈款物審計、新增財政直達資金審計、望江鄉(xiāng)及拱市鄉(xiāng)領導干部自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計等；成本指標：嚴格控制項目費用44.5萬元。

3．分析評價申報內容是否與實際相符：申報目標合理可行。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況。

項目全年預算數(shù)44.5萬元，批復數(shù)為44.5萬元，完成預算的100%。

（二）資金計劃、到位及使用情況（可用表格形式反映）。

資金使用。項目資金按專項資金管理，按項目實施進度及合同約定撥付資金。資金使用合規(guī)，無截留、挪用等現(xiàn)象，資金使用效益明顯。及時支付到位。

（三）項目財務管理情況。

我單位各項目實施財務管理制度健全，嚴格執(zhí)行財務管理制度，賬務處理及時，會計核算規(guī)范。

三、項目實施及管理情況

結合項目組織實施管理辦法，重點圍繞以下內容進行分析評價，并對自評中發(fā)現(xiàn)的問題分析說明。

（一）項目組織架構及實施流程。

（二）項目管理情況。資金分配，辦公費12萬元、差旅費22.5萬元、培訓費10萬元。

（三）項目監(jiān)管情況。按照財政一體化要求，嚴格執(zhí)行財務管理制度、對開支進行及時財務處理、會計核算規(guī)范化等。嚴格控制其數(shù)量指標、質量指標、時效指標、成本指標、效益指標和滿意度指標。

四、評價結論及建議

（一）評價結論。

項目績效評價總體結論。上級交辦的審計事項完滿完成任務，取得較好的效果。

（二）存在的問題。

上級交辦的審計事項越來越頻繁，資金需求量越來越大，經(jīng)費保障有待加強。

（三）相關建議。

向上級主管部門及財政部門匯報溝通，加大財政預算投入。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六、一般公共預算財政撥款支出決算表

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

渠縣審計局2020年部門決算編制說明.doc 四川省達州市渠縣審計局.XLS