?    第一部分 部門概況

    一、基本職能及主要工作

    （一）主要職能

    主要職能負責鄉(xiāng)財政收支和賬務(wù)管理，負責鄉(xiāng)政府預(yù)（決）算的編制，預(yù)算執(zhí)行，財政轉(zhuǎn)移支付和專項資金管理，積極開展農(nóng)民補貼”一卡”通，以及五保供養(yǎng)，農(nóng)村低保，救濟，計劃生育獎勵補助等各項補貼資金的發(fā)放和監(jiān)管工作，以及財政工作職責。

    2019年重點工作完成情況。

    鄉(xiāng)黨委、政府在認真完成縣委、縣政府交辦的各項工作任務(wù)，主要有以下幾個方面：

    1、持之以恒抓好黨建工作；

    2、抓好農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；

    3、做好民生工作，如低保、高齡、五保，孤兒、優(yōu)撫，困難殘疾人等的救助工作；

    4、全面做好精準扶貧工作，為“打好脫貧攻堅奔康戰(zhàn)，建設(shè)幸福美麗新渠縣”做出不懈努力。

    二、機構(gòu)設(shè)置

    拱市鄉(xiāng)下屬二級決算單位4個，其中行政單位1個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位2個，其他事業(yè)單位1個。

    納入拱市鄉(xiāng)2019年度部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：政府，計生辦，財政所，社會事務(wù)中心。

    第二部分 2019年度部門決算情況說明

    三、收入支出決算總體情況說明

    2019年度收、支總計807.54萬元。與2018年財政撥款收入912.06年相比，收、支總計減少104.52萬元，減少11.46%。主要變動原因是項目支出減少。

    （圖1：收、支決算總計變動情況圖）（柱狀圖）

    2019年本年收入合計746.14萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入746.14萬元，占100%；年初結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)61.4萬元，占8.23%.（圖2：收入決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）

    2019年本年支出合計807.54萬元，其中：基本支出383.95萬元，占47.55%；項目支出423.59萬元，占52.45%；

    （圖3：支出決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）

    四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2019年度收、支總計807.54萬元。與2018年財政撥款收入912.06年相比，收、支總計減少104.52萬元，減少11.46%。主要變動原因是人員經(jīng)費減少

    （圖4：財政撥款收、支決算總計變動情況）（柱狀圖）  

    五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

    （一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

    2019年一般公共預(yù)算財政撥款支出746.14萬元，占本年支出合計的92.4%。與2018相比，一般公共預(yù)算財政撥款減少140.22萬元，下降15.82%。主要變動原因是項目支出減少

    （圖5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算變動情況）（柱狀圖）

    （二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

    2019年一般公共預(yù)算財政撥款支出807.54萬元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)支出242.35萬元，占30.01%；文化與傳媒支出12.8萬元，占1.59%；社會保障和就業(yè)（類）支出229.83萬元，占28.46%；醫(yī)療衛(wèi)生支出48.50萬元，占6.01%；農(nóng)林水支出248.72萬元，占30.8%；住房保障支出15.35萬元，占1.9%；其他支出10萬元，占1.24%

    （圖6：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）（餅狀圖） 

    （三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

    2019年般公共預(yù)算支出決算數(shù)為807.54萬元，完成預(yù)算100%。其中：

    1.一般公共服務(wù)242.34萬元，政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)其中行政運行218.09萬元， 支出決算為218.09萬元，完成預(yù)算100%；財政事務(wù)的行政運行24.25萬元，完成預(yù)算100%。

    2.農(nóng)林水支出248.72萬元，其中：農(nóng)業(yè)-其他農(nóng)業(yè)10萬元；扶貧-其他扶貧支出36萬元；農(nóng)村綜合改革-對村民委員會和村黨支部的補助202.72萬元。完成預(yù)算100%。

    3.住房保障支出，住房改革支出-住房公積金支出15.35萬元， 支出決算為15.35萬元，完成預(yù)算100%。

    4 .文化體育與傳媒，文化支出12.8萬元，其中：文化和旅游-文化活動4.4萬元，其他文化和旅游支出4.4萬元；其他文化體育與傳媒支出4.萬元。完成預(yù)算100%。

    5.社會保障和就業(yè)支出229.83萬元，其中：行政事業(yè)單位退休，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出26.19萬元；撫恤-其他優(yōu)撫支出129.27萬元；生活福利-兒童福利6.69萬元；殘疾人事業(yè)-其他殘疾人事業(yè)支出6.86萬元；特困人員救助供養(yǎng)-特困人員救助供養(yǎng)支出58.08萬元；其他社會保障和就業(yè)支出-其他社會保障和就業(yè)支出2.74萬元。完成預(yù)算100%

    6.衛(wèi)生健康支出48.5萬元，其中：計劃生育事務(wù)-計劃生育機構(gòu)29.11萬元，其他計劃生育事務(wù)支出5萬元；行政事業(yè)單位醫(yī)療12.88萬元，其中行政單位醫(yī)療11.62萬元，事業(yè)單位醫(yī)療1.26萬元；優(yōu)撫對象醫(yī)療補助,1.51萬元。完成預(yù)算100%。

    六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

    2019年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出807.54萬元，其中：人員經(jīng)費221.59萬元，主要包括：基本工資87.57萬元，津貼補貼66.72萬元，獎金5.12萬元，績效工資7.53萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費25.68萬元，職業(yè)年金繳費0.51萬元，職工基本醫(yī)療保險繳費12.88萬元，其他社會保障繳費0.25萬元，住房公積金15.35萬元。

    對個人和家庭的補助支出293.37萬元，其中：生活補助220.19萬元，救濟費71.63萬元，醫(yī)療費補助1.51萬元，獎勵金0.04萬元。
　　公用經(jīng)費246.58萬元，主要包括：辦公費70.99萬元、印刷費28.65萬元、水費0.33萬元、電費5.7萬元、郵電費1.34萬元、差旅費22.34萬元、維修（護）費106.36萬元、會議費2.53萬元、公務(wù)接待費2.1萬元、工會經(jīng)費1.22萬元、其他交通費5.01萬元。

    資本性支出46萬元，主要包括：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)46萬元

    （數(shù)據(jù)來源財決07表，根據(jù)本部門實際支出情況羅列全部經(jīng)濟分類科目。）

    七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

    （一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

    2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為2.1萬元，完成預(yù)算100%，

    （二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

    2019年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出決算2.1萬元，占100%。具體情況如下：

    （圖8：“三公”經(jīng)費財政撥款支出結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）

    1. 因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，完成預(yù)算0%。全年安排因公出國（境）團組0次，出國（境）0人。因公出國（境）支出決算比2018年增加/減少0萬元，增長/下降0%。。

    2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元,完成預(yù)算0%。公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算比2018年增加/減少0萬元，增長/下降0%。

    其中：公務(wù)用車購置支出0萬元。全年按規(guī)定更新購置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛、金額0萬元，越野車0輛、金額0萬元，載客汽車0輛、金額0萬元。

    3.公務(wù)接待費支出2.1萬元，完成預(yù)算100%。公務(wù)接待費支出決算比2018年增加/減少0萬元，增長/下降0%。

    主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動用餐費。國內(nèi)公務(wù)接待50批次，700人次（不包括陪同人員），共計支出2.1萬元，具體內(nèi)容包括：各項工作檢查，脫貧攻堅工作。

    八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

    2019年政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元。

    九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明

    2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元。

    十、 預(yù)算績效情況說明

    （一）預(yù)算績效管理工作開展情況。

    根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在年初預(yù)算編制階段，組織對鄉(xiāng)紀檢經(jīng)費、住讀扶貧、城鄉(xiāng)環(huán)境、便民中心、村服務(wù)群眾等項目開展了預(yù)算事前績效評估，對13個項目編制了績效目標，預(yù)算執(zhí)行過程中，選取13個項目開展績效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后，對13個項目開展了績效目標完成情況梳理填報。

    本部門按要求對2019年部門整體支出開展了績效自評，從評價情況來看，運行良好。本部門還自行組織了5個項目績效評價，從評價情況來看運行良好。

    （二）項目績效目標完成情況。
  本部門在2019年度部門決算中反映“紀檢工作”、“住讀扶貧”、“城鄉(xiāng)環(huán)境”、“便民中心”、“村服務(wù)群眾”等5個項目績效目標實際完成情況。

    1.“紀檢工作”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)3萬元，執(zhí)行數(shù)為3萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，確保了拱市鄉(xiāng)紀檢工作正常運行，使全鄉(xiāng)黨員思想覺悟得到提高。

    2.“住讀、扶貧”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)30萬元，執(zhí)行數(shù)為30萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了拱市鄉(xiāng)住讀、脫貧攻堅有效開展。項目申報內(nèi)容與具體實施內(nèi)容相符、申報目標合理可行。

    3.“城鄉(xiāng)環(huán)境”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)30萬元，執(zhí)行數(shù)為30萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了拱市鄉(xiāng)整體環(huán)境環(huán)保、干凈、整潔，項目申報內(nèi)容與具體實施內(nèi)容相符、申報目標合理可行。

    4.“便民中心運行”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)5萬元，執(zhí)行數(shù)為5萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障便民服務(wù)中心正常運行，確保拱市鄉(xiāng)全體公民辦事方便、快捷。年項目申報內(nèi)容與具體實施內(nèi)容相符、申報目標合理可行。

    5.“村服務(wù)群眾”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)35萬元，執(zhí)行數(shù)為35萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，各村（社區(qū)）安全、安定、道路暢通、環(huán)境干凈優(yōu)美、村民辦事方便快捷。村（社區(qū)）服務(wù)群眾工作專項經(jīng)費用于確保拱市鄉(xiāng)各村（社區(qū)）安全、安定、道路暢通、環(huán)境干凈優(yōu)美、村民辦事方便快捷，項目申報內(nèi)容與具體實施內(nèi)容相符、申報目標合理可行。

    00001. 

    （三） 部門開展績效評價結(jié)果。

       本部門按要求對2019年部門整體支出績效評價情況開展自評，《渠縣拱市鄉(xiāng)2019年部門整體支出績效評價報告》見附件。

      本部門自行組織對鄉(xiāng)鄉(xiāng)黨建、住讀扶貧、城鄉(xiāng)環(huán)境、便民中心、村服務(wù)群眾等項目開展了績效評價，《渠縣拱市鄉(xiāng)部分項目2019年績效評價報告》見附件。

    十一、其他重要事項的情況說明

    （一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

    2019年，拱市鄉(xiāng)政府機關(guān)運行經(jīng)費支出140.22萬元，比2018年增加35.6萬元，增加34.03%。主要原因是機構(gòu)改革并鄉(xiāng)建鎮(zhèn)人員增加支出。（二）政府采購支出情況

      2019年，拱市鄉(xiāng)政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

    （三）國有資產(chǎn)占有使用情況

      截至2019年12月31日，拱市鄉(xiāng)政府共有車輛0輛，其中：部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

    （數(shù)據(jù)來源財決CS05表，按部門決算報表填報數(shù)據(jù)羅列車輛情況。）

    第三部分 名詞解釋

       1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

    2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。如…（二級預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。

    3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如…（二級預(yù)算單位經(jīng)營收入情況）等。

    4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入。主要是…（收入類型）等。 

    5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的財政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。 

    6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。 

    7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會計制度的規(guī)定從非財政補助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

    8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

    9.一般公共服務(wù)（類）…（款）…（項）：指……。

    10.外交（類）…（款）…（項）：指……。

    11.公共安全（類）…（款）…（項）：指……。

    12.教育（類）…（款）…（項）：指……。

    13.科學技術(shù)（類）…（款）…（項）：指……。

    14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項）：指……。

    15.社會保障和就業(yè)（類）…（款）…（項）：指……。

    16.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）…（款）…（項）：指……。

    17.節(jié)能環(huán)保（類）…（款）…（項）：指……。

    18.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）…（款）…（項）：指……。

    19.農(nóng)林水（類）…（款）…（項）：指……。

    20.交通運輸（類）…（款）…（項）：指……。

    21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項）：指……。

    22.商業(yè)服務(wù)業(yè)（類）…（款）…（項）：指……。

    23.金融（類）…（款）…（項）：指……。

    24.國土海洋氣象等（類）…（款）…（項）：指……。

    25.住房保障（類）…（款）…（項）：指……。

    26.糧油物資儲備（類）…（款）…（項）：指……。

    ……

    ……

    ……

    （解釋本部門決算報表中全部功能分類科目至項級，請參照《2019年政府收支分類科目》增減內(nèi)容。）

    27.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

    28.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。 

    29.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

    30.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

    31.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

    32.……。

    （名詞解釋部分請根據(jù)各部門實際列支情況羅列，并根據(jù)本部門職責職能增減名詞解釋內(nèi)容。）

    
第四部分 附件

      附件1

    拱市鄉(xiāng)2019年部門整體支出績效評價報告

    根據(jù)縣財政局2019年財政支出績效評價工作要求，現(xiàn)將拱市鄉(xiāng)2019年整體支出績效評價報告如下：

    一、部門基本情況

    （一）部門概況：

    拱市鄉(xiāng)實有編制人數(shù)23人。其中：行政編制18人(含行政工勤編制3人)，事業(yè)編制10人；年末實有人數(shù)21人，其中：行政人數(shù)18人(含行政工勤編制3人)，事業(yè)人數(shù)3人。拱市鄉(xiāng)人民政府下屬二級單位4個，其中行政單位1個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位2個，其他事業(yè)單位1個。納入拱市鄉(xiāng)2019年部門支出范圍的二級預(yù)算單位包括：1. 拱市鄉(xiāng)黨政機關(guān)2. 拱市鄉(xiāng)財政所3. 拱市鄉(xiāng)衛(wèi)生和計劃生育辦公室4. 拱市鄉(xiāng)社會事務(wù)服務(wù)中心。

    （二）部門組織及管理

    一是負責組織和管理鄉(xiāng)財政收入和支出，編制執(zhí)行鄉(xiāng)年度財政預(yù)算，監(jiān)督鄉(xiāng)單位預(yù)算執(zhí)行，嚴格把控各項支出，編制財政決算。二是負責強農(nóng)惠農(nóng)資金“一卡式”發(fā)放、“鄉(xiāng)財縣管”和“村財鄉(xiāng)代理”會計核算工作。三是負責鄉(xiāng)財政專項資金的管理，協(xié)助鄉(xiāng)村兩級清收債權(quán)、化解債務(wù)。四是負責對鄉(xiāng)國有資產(chǎn)的購置、登記、處置進行管理，確保鄉(xiāng)國有資產(chǎn)安全和保值增值。五是貫徹黨和國家財經(jīng)方針政策，嚴格執(zhí)行財政法規(guī)和財經(jīng)制度，監(jiān)督鄉(xiāng)范圍內(nèi)各單位的財務(wù)活動，認真完成上級主管部門和鎮(zhèn)黨委、政府交辦的其它事項。

    （三）部門績效目標;

    認真落實國家的方針、政策，嚴格依法行政，充分發(fā)揮拱市鄉(xiāng)政府經(jīng)濟管理職能作用，加強本鄉(xiāng)全體民眾的政策引導(dǎo)，制定本鄉(xiāng)的發(fā)展規(guī)劃，為全鎮(zhèn)人民提供公共服務(wù)，主動維護社會穩(wěn)定，積極構(gòu)建和諧社會。按照渠縣縣委、縣政府等上級機關(guān)關(guān)于鄉(xiāng)各項工作安排，保障便民服務(wù)中心、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理、信訪、安全維穩(wěn)、安全生產(chǎn)、黨代會、人代會、紀檢監(jiān)察、黨建、住讀脫貧攻堅、服務(wù)群眾等各項工作正常開展，按時、按質(zhì)、按量完成各項工作任務(wù)，特別是2018年脫貧攻堅任務(wù)的完成，及時保障政府機關(guān)人員、村組干部補助經(jīng)費的發(fā)放，按時兌付村民的地力補償、五保、低保、民政優(yōu)撫、扶貧工作領(lǐng)域的各項資金，確保拱市鄉(xiāng)社會穩(wěn)定、服務(wù)民生、道路暢通、環(huán)境干凈優(yōu)美、村民辦事方便快捷。    

    （四）部門預(yù)算及使用情況

    計劃2019年：按照縣委、縣政府的規(guī)定及時完成拱市鄉(xiāng)各項工作任務(wù)，保證拱市鄉(xiāng)各項工作按時完成各項工作。2019年部門預(yù)算編制口徑安排預(yù)算經(jīng)費，一是行政事業(yè)單位打卡直發(fā)人員及個人補助經(jīng)費383.95萬元；二是預(yù)算項目經(jīng)費118.5萬元；三是支付公用經(jīng)費21.52萬元，四是對個人和家庭的補助經(jīng)費283.57萬元。確保拱市鄉(xiāng)各項工作順利開展，保障政府正常運轉(zhuǎn)、社會穩(wěn)定。

    （五）部門工作開展情況

    截至2019年12月31日，拱市鄉(xiāng)各項工作經(jīng)費實際支出合計807.54萬元，占計劃807.54萬元的100％。其中：行政事業(yè)工資福利經(jīng)費支出383.95萬元，占計劃383.95萬元的100％，日常公用經(jīng)費支出21.52萬元，占計劃21.52萬元的100％，村社干部補助和社會保障經(jīng)費支出283.57萬元，占計劃283.57萬元的100％，項目經(jīng)費支出118.5萬元，占計劃118.5萬元的100％。經(jīng)費開支范圍、標準、支付進度、支付依據(jù)合規(guī)合法，資金支付均與預(yù)算相符。

    二、部門整體績效評價工作情況

    （一）部門評價目的及依據(jù)

    拱市鄉(xiāng)部門績效目標根據(jù)?渠縣財政局2019年部門預(yù)算編制口徑?編制并申報，經(jīng)2019年4月5日拱市鄉(xiāng)第四屆人民代表大會第四次會議通過，于2019年4月19日在達州市渠縣門戶網(wǎng)站進行了公開，2019年5月4日報經(jīng)渠縣財政局批復(fù)，其預(yù)算程序及政策符合資金管理辦法等相關(guān)規(guī)定。財務(wù)管理制度健全、機構(gòu)設(shè)置正確、會計核算及賬務(wù)處理規(guī)范。對照項目資金管理辦法，該項目嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度、財務(wù)處理及時、會計核算規(guī)范。

    （二）部門評價原則、評價方法等

    拱市鄉(xiāng)經(jīng)費安排組織管理鄉(xiāng)政府設(shè)置了以鄉(xiāng)長為組長，財政所為主的財務(wù)管理小組，負責資金的復(fù)核、撥付、賬務(wù)處理。以黨委書記為組長，鄉(xiāng)黨委、紀委、人大為主的財務(wù)監(jiān)管小組，負責資金使用全程的監(jiān)督、審核。嚴格執(zhí)行了相關(guān)管理制度評價原則、評價方法等。

    （三）數(shù)據(jù)采集方法及過程

    財政支出績效評價方法及過程：采用了效率、項目與質(zhì)量及數(shù)量、機構(gòu)所做的貢獻與質(zhì)量，體現(xiàn)了節(jié)約、效益和效率；是實施數(shù)據(jù)采集方法所獲得的相對于目標的有效性，這不僅包括從事該項活動的效率、經(jīng)濟性和效力，還對該項活動的公眾滿意度等全過程。

    （四）績效評價實施過程

    具體實施過程：鄉(xiāng)黨政辦提出申請→報鎮(zhèn)財政所復(fù)核→鄉(xiāng)財務(wù)管理部門批準→鄉(xiāng)政府法人同意→鎮(zhèn)黨政辦實施→支付票據(jù)鎮(zhèn)法人簽字→鄉(xiāng)財務(wù)監(jiān)督部門審核（鄉(xiāng)黨委書記簽字）→財政所進行賬務(wù)處理。

    三、評價結(jié)論與績效分析

    （一）評價結(jié)論;

    本次自評的目的是為規(guī)范財政資金管理，拱市鄉(xiāng)通過評價本單位2019年度財政資金預(yù)算支出的績效狀況，為今后預(yù)算安排提供決策支持。進一步增強本單位支出管理的責任，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升預(yù)算管理水平，加強財政資金管理，合理、規(guī)范、有效使用財政資金，保障更好地履行職責，以達到改進預(yù)算管理、優(yōu)化資源配置、控制節(jié)約成本、提高公共務(wù)服務(wù)質(zhì)量和財政資金使用效益，充分發(fā)揮拱市鄉(xiāng)本單位的職能作用。

    （二）績效分析;

    2、績效評價實施過程。

    拱市鄉(xiāng)根據(jù)上級財政的工作要求，本單位成立了績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組、績效評價工作組，制定了部門整體支出績效評價的工作方案、評價指標，召開了現(xiàn)場評價工作安排部署會，并在規(guī)定的時間內(nèi)完成自評工作。拱市鄉(xiāng)績效評價工作主要如下：

    （1）核實數(shù)據(jù)。對2019年度部門整體支出數(shù)據(jù)的準確性、真實性進行核實，將2019年度和2018年度部門整體支出情況進行比較分析。

    （2）查閱資料。查閱2019年度預(yù)算安排、預(yù)算追加、資金管理、經(jīng)費支出、資產(chǎn)管理等相關(guān)文件資料和財務(wù)憑證。

    （3）發(fā)放調(diào)查問卷。對部門履行職責情況的公眾滿意度向社會群眾、服務(wù)對象、單位員工進行調(diào)查。

    （4）歸納匯總。對收集的評價材料結(jié)合本單位情況進行綜合分析、歸納匯總。

    （5）根據(jù)評價材料結(jié)合各項評價指標進行分析評分。

    （6）形成績效評價自評報告。

    四、主要經(jīng)驗做法

    拱市鄉(xiāng)通過對2019年度部門整體支出績效自評，我們認識到：

    1、績效管理不只是財政支出方面，而應(yīng)更加注重產(chǎn)出及效率，強化績效管理責任制度，更好地促進我們履行職責。全面推進預(yù)算績效管理，是深化行政體制改革的重要舉措，是財政科學化、精細化管理的重要內(nèi)容，對于加快經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和構(gòu)建和諧社會，建設(shè)高效、責任、透明政府具有重要意義。

    2、績效管理需要從年初預(yù)算制定工作抓起，預(yù)算編制要結(jié)合本單位的事業(yè)發(fā)展計劃、職責和任務(wù)，要科學合理地編制部門預(yù)算，確保部門預(yù)算編制真實、準確、完整，結(jié)合單位實際，便于預(yù)算的控制與執(zhí)行。

    3、在抓好財政支出工作的同時，要注重產(chǎn)出及效率，這樣才能達到優(yōu)化資源配置、控制節(jié)約成本、提高公共產(chǎn)品質(zhì)量和公共服務(wù)水平的目的。要強化績效管理考核，將績效考核目標任務(wù)層層分解落實，簽訂目標管理責任書，形成“誰干事誰花錢，誰花錢誰擔責”的權(quán)責機制，加強日常監(jiān)管，對重點工作開展專項督查，建立健全績效問責機制，確保各項績效目標指標保質(zhì)保量完成，提高財政資金的使用效益。

    五、存在的問題與建議

    存在的問題：1、個別人員對整體績效目標認識不到位政治敏銳性不強、業(yè)務(wù)不精，思想認識差。對《預(yù)算法》等相關(guān)法規(guī)、制度學習不夠，提高單位領(lǐng)導(dǎo)對全面預(yù)算管理的重視程度，增強財務(wù)人員的預(yù)算意識，堅持先有預(yù)算、后有支出，沒有預(yù)算不得支出的財政預(yù)算管理理念。

    2、財力不強，部分資金不能按時到位，拖欠嚴重，不能體現(xiàn)資金的有效性。

    建議：1、建議加強預(yù)算管理，提高預(yù)算科學性。預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標，細化預(yù)算指標，科學合理編制部門預(yù)算，推進預(yù)算編制科學化、準確化。加強預(yù)算執(zhí)行管理，年度預(yù)算編制后，根據(jù)實際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進度，及時找出預(yù)算實際執(zhí)行情況與預(yù)算目標之間存在的差異，采取有效措施糾正偏差，提高預(yù)算執(zhí)行的時效性和均衡性，同時為下一次科學、準確地編制部門預(yù)算積累經(jīng)驗。嚴格控制年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，對于預(yù)算實施進度偏慢、支出進度較低、存量資金數(shù)額較大的項目，要加強組織領(lǐng)導(dǎo)，分工明確，落實相關(guān)責任，責任到人，同時加大監(jiān)管力度，把預(yù)算執(zhí)行工作抓緊抓好抓落實，達到提高財政資金使用效益的目的。

    2、建議不斷完善績效評價指標體系，優(yōu)化績效評價指標計分標準。績效評價指標應(yīng)可比性強，便于部門之間的比較，讓評價結(jié)果更加公平公正。

    3、建議加強事前準備，提升評價質(zhì)量。在推進自身評價工作開展時，結(jié)合評價工作實際，完善部門評價特性指標，規(guī)范評價標準，立足管理需求，預(yù)設(shè)評價重點，確保績效評價結(jié)果公正、客觀、精準，做到評價結(jié)果客觀公正、實事求是，真實反映績效，如實反映問題，切實提高評價質(zhì)量。    

     附件2

    渠縣拱市鄉(xiāng)部分項目2019年績效評價報告

    一、項目概況

    2019年拱市鄉(xiāng)年初預(yù)算鄉(xiāng)鄉(xiāng)黨建經(jīng)費3萬元、住讀扶貧經(jīng)費30萬元、城鄉(xiāng)環(huán)境經(jīng)費30萬元、便民中心經(jīng)費5萬元、村服務(wù)群眾經(jīng)費35萬元，縣財政局已批復(fù)。

    1.“鄉(xiāng)鄉(xiāng)黨建”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)3萬元，執(zhí)行數(shù)為3萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，確保了拱市鄉(xiāng)黨建工作正常運行，使全鄉(xiāng)黨員思想覺悟得到提高。

    2.“住讀、扶貧”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)30萬元，執(zhí)行數(shù)為30萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了拱市鄉(xiāng)住讀、脫貧攻堅有效開展。項目申報內(nèi)容與具體實施內(nèi)容相符、申報目標合理可行。

    3.“城鄉(xiāng)環(huán)境”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)30萬元，執(zhí)行數(shù)為30萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障了拱市鄉(xiāng)整體環(huán)境環(huán)保、干凈、整潔，項目申報內(nèi)容與具體實施內(nèi)容相符、申報目標合理可行。

    4.“便民中心”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)5萬元，執(zhí)行數(shù)為5萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，保障便民服務(wù)中心正常運行，確保拱市鄉(xiāng)全體公民辦事方便、快捷。年項目申報內(nèi)容與具體實施內(nèi)容相符、申報目標合理可行。

    5.“村服務(wù)群眾”項目績效目標完成情況綜述。項目全年預(yù)算數(shù)35萬元，執(zhí)行數(shù)為35萬元，完成預(yù)算的100%。通過項目實施，各村（社區(qū)）安全、安定、道路暢通、環(huán)境干凈優(yōu)美、村民辦事方便快捷。村（社區(qū)）服務(wù)群眾工作專項經(jīng)費用于確保拱市鄉(xiāng)各村（社區(qū)）安全、安定、道路暢通、環(huán)境干凈優(yōu)美、村民辦事方便快捷，項目申報內(nèi)容與具體實施內(nèi)容相符、申報目標合理可行。

    二、項目實施及管理情況

    1、資金計劃及到位。截止評價時點實際到位資金鄉(xiāng)鄉(xiāng)紀檢經(jīng)費3萬元、住讀扶貧經(jīng)費30萬元、城鄉(xiāng)環(huán)境經(jīng)費30萬元、便民中心經(jīng)費5萬元、村服務(wù)群眾經(jīng)費35萬元。資金到位率100%。

    2、資金使用。截止評價時點項目資金的實際支出鄉(xiāng)鄉(xiāng)黨建經(jīng)費3萬元、住讀扶貧經(jīng)費30萬元、城鄉(xiāng)環(huán)境經(jīng)費30萬元、便民中心經(jīng)費5萬元、村服務(wù)群眾經(jīng)費35萬元。支付合規(guī)合法，資金支付與預(yù)算相符。

    三、項目完成情況

      截止評價時點的實際投資完成額鄉(xiāng)鄉(xiāng)黨建經(jīng)費3萬元、住讀扶貧經(jīng)費30萬元、城鄉(xiāng)環(huán)境經(jīng)費30萬元、便民中心經(jīng)費5萬元、村服務(wù)群眾經(jīng)費35萬元，完成率為100%。

    第五部分 附表

    一、收入支出決算總表

    二、收入總表

    三、支出總表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、財政撥款支出決算明細表（政府經(jīng)濟分類科目）

    六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表

    八、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

    九、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

    十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

    十一、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

    十二、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

    十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算表

四川省達州市渠縣拱市鄉(xiāng)人民政府（本級）.XLS