?　　2024年6月25日

　　在渠縣第十九屆人民代表大會第四次會議上

　　渠縣財政局局長徐攀

各位代表：

　　受縣政府委托，現(xiàn)將渠縣2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財政預(yù)算草案提請各位人大代表審查，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

　　一、2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　2023年，全縣財政干部職工深入學(xué)習(xí)黨的二十大精神以及習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神，認真貫徹落實中央和省委、市委、縣委決策部署，堅持以經(jīng)濟建設(shè)為中心、以高質(zhì)量發(fā)展為首要任務(wù)，搶抓成渝地區(qū)“雙城經(jīng)濟圈”、達州－南充組團培育川東北省域經(jīng)濟副中心等重大機遇，結(jié)合鄉(xiāng)村振興、革命老區(qū)振興發(fā)展契機，直面問題挑戰(zhàn)，勇于自我革命，貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，強化資金保障、優(yōu)化財政服務(wù)、嚴(yán)格資金管控、增進民生福祉，推動財政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，為奮力譜寫社會主義現(xiàn)代化渠縣建設(shè)新篇章提供堅實財力支撐。

　　（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

　　2023年縣級一般公共預(yù)算收入^[1]完成232767萬元，同比增長23.54%。其中：稅收收入完成73380萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為31.53%；非稅收入完成159387萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為68.47%。

　　2023年縣級一般公共預(yù)算收入232767萬元，上級補助收入522789萬元（含返還性收入9670萬元），債券轉(zhuǎn)貸收入108455萬元，調(diào)入資金20220萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12979萬元，上年結(jié)余81161萬元，總收入為978371萬元。一般公共預(yù)算支出^[2]809676萬元，上解上級支出40314萬元，債券還本支出98955萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金^[3]10767萬元，全年總支出959712萬元。全年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余18659萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　　2023年縣級一般公共預(yù)算支出合計完成809676萬元，同比增長19.53%。主要是：一般公共服務(wù)支出75115萬元，國防支出666萬元，公共安全支出22322萬元，教育支出140216萬元，科學(xué)技術(shù)支出1684萬元，文化旅游體育與傳媒支出10207萬元，社會保障和就業(yè)支出143096萬元，衛(wèi)生健康支出68770萬元，節(jié)能環(huán)保支出23395萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出23484萬元，農(nóng)林水支出154439萬元，交通運輸支出49146萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出7820萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3648萬元，金融支出195萬元，自然資源海洋氣象等支出6059萬元，住房保障支出37302萬元，糧油物資儲備支出7742萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出10584萬元，債務(wù)付息支出19866萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出89萬元，其他支出3831萬元。

　　（二）政府性基金預(yù)算^[4]收支執(zhí)行情況

　　縣級政府性基金預(yù)算收入完成424291萬元，加上上級補助收入8194萬元、上年結(jié)余收入3529萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入115400萬元，當(dāng)年總收入為551414萬元。政府性基金支出470544萬元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出356071萬元），債券還本支出35900萬元，調(diào)出資金20000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余24970萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算^[5]收支執(zhí)行情況

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成736萬元，上級補助收入完成90萬元，上年結(jié)余358萬元，總收入1184萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出308萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算資金220萬元，全年收支結(jié)余656萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　　（四）有關(guān)情況說明

　　1.預(yù)算收入完成情況說明。縣級一般公共預(yù)算收入完成232767萬元，預(yù)算收入超收10767萬元，按照《中華人民共和國預(yù)算法》要求全部用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

　　2.重點支出執(zhí)行情況說明。我縣2023年農(nóng)林水支出同比增長15.85%，教育支出增長2.82%，衛(wèi)生健康支出增長6.35%，科學(xué)技術(shù)支出增長193.84%。

　　3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況說明。2023年年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額12979萬元，經(jīng)縣政府同意，當(dāng)年動用12979萬元，補充10767萬元（其中：超收收入10767萬元），2023年年末余額10767萬元。

　　4.預(yù)備費安排使用情況。年初預(yù)算預(yù)備費10000萬元，報經(jīng)縣政府常務(wù)會議審定通過，主要用于教育、衛(wèi)生、脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興等民生支出。

　　5.債務(wù)情況。2023年初地方政府債務(wù)^[6]余額為1392461萬元，其中：一般債務(wù)余額557359萬元，專項債務(wù)余額835102萬元；2023年初地方政府債務(wù)限額為1401461萬元，其中：一般債務(wù)限額557359萬元，專項債務(wù)限額844102萬元。2023年新增地方政府債券95600萬元（其中：一般債券9500萬元，專項債券86100萬元），償還地方政府債務(wù)6600萬元。

　　截至2023年12月31日，我縣政府債務(wù)余額為1481461萬元，其中：一般債務(wù)566859萬元，專項債務(wù)914602萬元。按照財政部最新債務(wù)率口徑計算，我縣2023年末政府債務(wù)風(fēng)險等級為綠色。債務(wù)余額在省財政廳規(guī)定的債務(wù)限額內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險可控。

　　以上數(shù)據(jù)系財政快報數(shù)，上報省財政廳決算批復(fù)后將有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。

　　二、2023年財政工作

　　2023年，全縣財政工作平穩(wěn)有序推進，秉持求實、保穩(wěn)、創(chuàng)新理念，搶抓機遇，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，圓滿實現(xiàn)各項財政收支目標(biāo)，為全縣經(jīng)濟建設(shè)和社會發(fā)展提供了堅實的財力保障。

　　（一）廣開財源，著力提升財政收入。一是狠抓財政收入征管。不斷完善和落實新常態(tài)下財政收入穩(wěn)增長機制，依照法律法規(guī)及時足額征收預(yù)算收入，如實反映財政收入情況，提高收入質(zhì)量，推動財政收入穩(wěn)定增長，連續(xù)五年獲得“四川省縣域經(jīng)濟先進縣”榮譽稱號。2023年在全面落實減稅降費政策基礎(chǔ)上，全縣一般公共預(yù)算收入不斷突破，縣級一般公共預(yù)算收入完成232767萬元，同比增長23.54%；政府性基金預(yù)算收入完成424291萬元，同比增長3.02%。二是積極爭取上級資金。加大向上銜接匯報力度，搶抓政策機遇。2023年全縣向上爭取轉(zhuǎn)移支付資金完成56.93億元，爭取新增債券資金9.56億元（其中一般債券0.95億元，專項債券8.61億元）。三是大力盤活存量資金。收回預(yù)算結(jié)余資金0.23億元進行財政統(tǒng)籌安排，有力彌補財政收支缺口，有效提升財政管理水平。四是新型財源亮點紛呈。持續(xù)壯大各項重點產(chǎn)業(yè)支撐，2023年實現(xiàn)工業(yè)稅收2.91億元，同比增長59.02%；堅持把最優(yōu)質(zhì)、最具增長潛力的資產(chǎn)（資源）配置給國有企業(yè)，不斷壯大國有企業(yè)實力，加快實體化轉(zhuǎn)型步伐，激發(fā)企業(yè)活力，為培植財源提供新動能。

　　（二）兜牢底線，全力保障民生福祉。堅持以人為本、民生優(yōu)先，積極為民辦實事，辦好事，切實提升人民群眾“三感一度”。一是兜牢民生底線。全年安排民生支出超60億元，占公共財政支出70%以上，優(yōu)先統(tǒng)籌“三保”支出，切實保障基本民生問題；投入1.44億元整治“群眾最不滿意的10件事”，扎實辦好28件市級民生實事，民生環(huán)境持續(xù)改善。二是大力發(fā)展教育。投入教育資金14.02億元，每年安排0.3億元教學(xué)課題研究專項經(jīng)費；發(fā)放家庭經(jīng)濟困難寄宿學(xué)生補助0.2億元，發(fā)放高中免學(xué)費補助0.05億元，補助人數(shù)達7139人。三是加大文旅投入。投入文體資金1.02億元，完善公共文化服務(wù)體系。舉辦2023年川渝龍舟精英邀請賽等文旅活動，投入0.06億元開展農(nóng)家書屋等文化活動，打造“政協(xié)書香閣”“宕渠文軒”等8處；安排縣博物館、文化館、圖書館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站免費開放工作資金0.05億元，惠及群眾25萬余人次。四是全面保障困難群體。全年安排社會保障資金14.31億元，用于困難群眾救助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、醫(yī)療救助、特困人員生活補助等方面。不斷提高保障標(biāo)準(zhǔn)，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金從115元/月提高至128元/月，城市居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)從685元/月提高至740元/月，農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)從485元/月提高至533元/月，城市特困標(biāo)準(zhǔn)從890元/月提高至962元/月，農(nóng)村特困標(biāo)準(zhǔn)從630元/月提高至693元/月。全面扶助就業(yè)創(chuàng)業(yè)，籌集再就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金0.48億元；全年累計安排優(yōu)撫資金1.45億元，扶持優(yōu)撫對象13700余人。五是夯實民眾健康事業(yè)，安排衛(wèi)生健康資金6.88億元，保證各基層醫(yī)療機構(gòu)各項醫(yī)療工作正常開展，切實保障人民生命安全。

　　（三）聚焦重點，有力保障各項支出。一是筑牢“三農(nóng)”資金保障。2023年土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出4.27億元，占比提高至9.87%，重點用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等方面；全年鄉(xiāng)村振興資金投入23.05億元，同比增長15%，重點用于農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、社會事務(wù)和生態(tài)環(huán)境等方面支出；筑牢糧食安全，以打造新時代更高水平“巴渠糧倉”為引領(lǐng)，新建高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田5.3萬畝，發(fā)放耕地地力補貼1.08億元，種糧一次性補貼0.09億元，稻谷補貼0.19億元，農(nóng)機補貼319萬元，涉及惠民戶數(shù)31萬余戶。二是持續(xù)開展助企紓困。全年退稅緩稅、減稅降費1.84億元，減少企業(yè)負擔(dān)；全年安排縣級產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金0.93億元，增強企業(yè)發(fā)展內(nèi)生動力；落實農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款貼息政策，制定《渠縣鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風(fēng)險補償金實施方案》；落實支持“三農(nóng)”發(fā)展財政獎補政策，積極兌付2023年一至三季度普惠金融獎補和農(nóng)業(yè)保險補貼0.5億元；實施房產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)并購貸，累計撬動金融資金0.6億元，助力房產(chǎn)企業(yè)度過寒冬，堅定落實“保交樓、穩(wěn)民生”政治責(zé)任。三是防治并舉構(gòu)建生態(tài)新格局。踐行“兩山”理念，打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，2023年環(huán)保投入3.02億元，已建成城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠59個，垃圾焚燒發(fā)電廠一座，投入污水處理費1.8億元，城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)經(jīng)費及垃圾處理費1.12億元。四是完善基礎(chǔ)設(shè)施便民利民。投入4.91億元，加快推進農(nóng)村道路暢通工程三年攻堅項目、鄉(xiāng)村振興農(nóng)村公路品質(zhì)提升工程等項目建設(shè)，交通三年大會戰(zhàn)項目建設(shè)累計投入61億元，完成新（改）建農(nóng)村公路37.187公里，渠縣農(nóng)村道路暢通工程三年攻堅項目（第一批）365公里、新建村道綜合安全生命防護工程257公里。五是推進城市建設(shè)提標(biāo)擴容。以新型城鎮(zhèn)化建設(shè)試點實施方案為指導(dǎo)，以“六個更加”為目標(biāo)，不斷推進縣城人居環(huán)境質(zhì)量。重點加快宕渠新區(qū)建設(shè)，完成老舊小區(qū)改造1.2萬平方米，完成既有住宅電梯安裝30部，撥付電梯補助資金0.02億元；督導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展農(nóng)村危房改造完成5999戶。六是招大引強促進經(jīng)濟發(fā)展。圍繞主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，發(fā)力產(chǎn)業(yè)鏈上下游，主攻龍頭企業(yè)、引進配套企業(yè)、壯大產(chǎn)業(yè)集群，全力以赴做好招商要素保障工作。申報2023年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金和進口貼息資金80萬元，進一步發(fā)揮出口信用保險的風(fēng)險保障作用，幫助外貿(mào)企業(yè)增強接單信心，穩(wěn)定發(fā)展預(yù)期。

　　（四）全面監(jiān)督，強化財政體制改革。一是持續(xù)深化預(yù)算績效改革。著力推進績效管理與預(yù)算管理的深度融合，對新出臺重大政策、項目開展事前績效評估^[7]，2023年重點評估項目18個，評估金額1.33億元，評減金額0.54億元，綜合評減率40.36%。對行政事業(yè)單位專項經(jīng)費在全市率先實行專家會審制，審減金額2億元，審減率20.52%，并將績效評價結(jié)果應(yīng)用在2024年部門預(yù)算編制。二是嚴(yán)格執(zhí)行財政信息公開。深入學(xué)習(xí)貫徹《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》，加強全縣部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)算公開，促使財政管理公開化、透明化和制度化。三是定期開展財政檢查。定期圍繞“三公”經(jīng)費、政府采購、公務(wù)員工資津貼、會計基礎(chǔ)等領(lǐng)域開展專項檢查整治，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改，進一步規(guī)范財政專項資金監(jiān)督管理。四是規(guī)范政府采購程序。按照政府采購目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)把立項審批關(guān)，認真處理投訴事項，構(gòu)建規(guī)范透明、公平競爭、監(jiān)督到位、嚴(yán)肅問責(zé)的政府采購工作機制，2023年完成政府采購項目99筆次，采購預(yù)算資金1.59億元，實際采購金額1.49億元，節(jié)約資金0.1億元。五是優(yōu)化財政評審^[8]流程。進一步規(guī)范評審業(yè)務(wù)操作規(guī)程，實現(xiàn)投資評審信息和數(shù)據(jù)共享，增強服務(wù)意識。2023年辦結(jié)評審項目595個，送審金額69.84億元，審定金額64.15億元，審減金額5.7億元，綜合審減率達8.16%。六是不斷提升財政管理效能。出臺《規(guī)范財經(jīng)秩序加強財政管理若干措施》（渠委辦文〔2023〕61號），進一步規(guī)范了收支管理、預(yù)算編制、政府過緊日子、績效改革、專項資金使用等方面制度，使財政工作進一步提質(zhì)增效。七是國有企業(yè)改革步履不輟。推行“3 N”企業(yè)管理體制，扎實做好縣屬“國企三級架構(gòu)”改革后半篇文章，進一步優(yōu)化企業(yè)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置，持續(xù)推進縣屬國有企業(yè)“瘦身健體”、提質(zhì)增效，全面提升企業(yè)經(jīng)營管理科學(xué)化規(guī)范化水平。八是預(yù)算一體化改革縱深推進，整合現(xiàn)有資產(chǎn)系統(tǒng)、債務(wù)系統(tǒng)、部門預(yù)算系統(tǒng)、決算系統(tǒng)、報表系統(tǒng)、政府采購系統(tǒng)，全面納入預(yù)算一體化管理，大幅提升財政工作效率。

　　（五）嚴(yán)守底線，科學(xué)防范化解風(fēng)險。一是整改落到實處。全面梳理巡視、巡察、審計、檢查反饋的各類問題，細化整改措施，壓實整改責(zé)任，扎實推進整改，從體制機制上鞏固整改成果。二是防范財政風(fēng)險。嚴(yán)格執(zhí)行中省市債務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，常態(tài)化落實債務(wù)風(fēng)險防控工作，定期進行風(fēng)險評估，建立健全風(fēng)險評估預(yù)警機制，堅決遏制違規(guī)舉債和變相擔(dān)保，杜絕新增隱性債務(wù)，妥善化解存量隱性債務(wù)，各項風(fēng)險指標(biāo)有效控制在警戒線以下，全年債務(wù)整體運行較好，風(fēng)險總體可控；實施財政暫存暫付款清理消化攻堅行動，加大清理力度，分類穩(wěn)妥處置，暫存暫付款明顯下降；強化庫款保障能力，嚴(yán)守庫款保障底線，庫款余額保障系數(shù)長年保持在0.1警戒線以上。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。壓實“三保”責(zé)任，突出“三保”支出優(yōu)先地位，防范“三保”支付風(fēng)險。嚴(yán)格落實政府“過緊日子”要求，大力壓縮一般性支出，提高資金使用效率，把資金用在“刀刃”上。

　　各位代表：2023年是全面貫徹黨的二十大精神的關(guān)鍵之年，是三年新冠疫情防控轉(zhuǎn)段后經(jīng)濟恢復(fù)發(fā)展的一年。我們保持信心、穩(wěn)中求進、防范化解風(fēng)險，持續(xù)推動經(jīng)濟回升向好，高質(zhì)量發(fā)展扎實推進。但風(fēng)險隱患依舊不可忽視：一是財政收入質(zhì)量不高，財政自給率較低，可用財力吃緊；二是財政收支矛盾突出，剛性支出需求不斷增加，“三保”及“保信用”支出壓力較大，收入的增長無法滿足支出增長的需要；三是財政風(fēng)險復(fù)雜多變，債務(wù)包袱依然沉重，財政風(fēng)險高位釋放態(tài)勢還在持續(xù)；四是發(fā)展任務(wù)愈加繁重，與人民群眾對美好生活的愿望仍有差距。面對這些問題，我們高度重視，將虛心聽取各位代表的意見建議，采取有效措施，積極作為，全力提升財政管理水平。

　　三、2024年財政預(yù)算草案及1-5月預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）2024年財政預(yù)算草案

　　2024年預(yù)算編制和財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和習(xí)近平總書記來川視察重要指示精神為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，認真落實省委十二屆四次全會、市委五屆七次全會和縣委十四屆七次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》和縣委的總體部署，按照實事求是、統(tǒng)籌整合、注重績效、突出重點、公開透明的原則，科學(xué)安排收支預(yù)算，大力保障重點領(lǐng)域，堅決落實過緊日子要求，加強預(yù)算績效管理，規(guī)范使用財政資金，切實防范財政風(fēng)險。

　　1.一般公共預(yù)算。縣級一般公共預(yù)算收入安排256044萬元，增長10%，其中稅收收入80718萬元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)18659萬元，返還性收入9670萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付^[9]收入490367萬元，專項轉(zhuǎn)移支付^[10]收入15466萬元，調(diào)入資金220萬元，減去上解支出40314萬元，2024年可安排財力合計750112萬元。按照收支平衡原則，一般公共預(yù)算支出安排750112萬元。其中：部門預(yù)算支出456715萬元，預(yù)估上級專項及定向轉(zhuǎn)移支付支出179721萬元，預(yù)備費10000萬元，一般債券付息及發(fā)行費用20000萬元，其他剛性支出83676萬元。

　　支出預(yù)算安排情況：一般公共服務(wù)支出69464萬元，國防支出538萬元，公共安全支出22431萬元，教育支出142865萬元，科學(xué)技術(shù)支出1555萬元，文化旅游體育與傳媒支出5165萬元，社會保障和就業(yè)支出140527萬元，衛(wèi)生健康支出43043萬元，節(jié)能環(huán)保支出2943萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出19895萬元，農(nóng)林水支出162221萬元，交通運輸支出40044萬元，資源勘探信息支出3756萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1584萬元，金融支出163萬元，自然資源海洋氣象等支出5703萬元，住房保障支出35163萬元，糧油物資儲備支出7418萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出10288萬元，預(yù)備費10000萬元，債務(wù)付息支出19900萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出100萬元，其他支出5346萬元。

　　2.政府性基金預(yù)算。縣級政府性基金收入安排470000萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)24970萬元，上級補助收入6024萬元，可安排財力合計500994萬元。政府性基金支出安排497494萬元，其中：部門預(yù)算支出113965萬元，預(yù)估上級專項支出6024萬元，專項債券付息及發(fā)行費用30956萬元，其他支出346549萬元；再加上專項債券還本3500萬元，支出共計500994萬元，收支平衡。

　　3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排730萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入656萬元、上級補助收入90萬元，減調(diào)出資金220萬元，可安排財力合計1256萬元。按照收支平衡安排的原則，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排1256萬元，其中：部門預(yù)算支出54萬元，其他支出1202萬元。

　　4.財政撥款“三公經(jīng)費”支出。2024年“三公經(jīng)費”年初預(yù)算1157萬元，較去年壓減6.47%。其中：公務(wù)用車運行維護費1004萬元，公務(wù)接待費153萬元。

　　5.“三保”支出預(yù)算。2024年“三保”支出總體安排368694萬元，其中：“保工資”206488萬元，“保運轉(zhuǎn)”8802萬元，“保基本民生”151667萬元。

　　以上財政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。

　　（二）2024年1-5月預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.一般公共預(yù)算。2024年1-5月一般公共預(yù)算收入完成105854萬元。其中稅收收入完成30114萬元，非稅收入完成75740萬元，支出完成294465萬元。其中教育支出70735萬元，文化旅游體育與傳媒支出9212萬元，社會保障和就業(yè)支出57265萬元，衛(wèi)生健康支出16760萬元，農(nóng)林水支出45768萬元，交通運輸支出24039萬元。

　　2.政府性基金預(yù)算。1-5月政府性基金預(yù)算收入完成23471萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入23471萬元。

　　四、2024年財政工作

　　2024年，縣財政局堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，認真貫徹中央、省委、市委、縣委關(guān)于經(jīng)濟和財政工作的方針政策和決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》及《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》，認真落實本次會議關(guān)于預(yù)算報告的審查意見和決議決定，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破，堅定落實“三保一優(yōu)一防”重要要求，強化預(yù)算約束和績效管理，保持經(jīng)濟合理增速。增強憂患意識，有效應(yīng)對和解決風(fēng)險挑戰(zhàn)。

　　（一）堅持政治統(tǒng)領(lǐng)以財輔政。將黨的全面領(lǐng)導(dǎo)貫穿財政管理全過程，以政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，守正創(chuàng)新、踔厲奮發(fā)推進財政事業(yè)發(fā)展。提高政治站位，站在全局謀劃財政工作，全縣財政各項工作始終沿著正確的政治方向推進，確保中央省市縣各項決策部署有力落地落實。落實全面從嚴(yán)治黨政治責(zé)任，堅定不移推進黨風(fēng)廉政建設(shè)，始終把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，營造風(fēng)清氣正的良好政治生態(tài)。嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定精神。建設(shè)忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財政干部隊伍，為財政管理和改革發(fā)展提供有力保障。

　　（二）著力增強財政保障能力。強化財政收支運行監(jiān)測分析，完善常態(tài)化調(diào)度機制，針對財政運行關(guān)鍵環(huán)節(jié)實施精準(zhǔn)調(diào)度，確保財政平穩(wěn)運行。千方百計壯大財力規(guī)模，依法加強財政收入征管，大力培植涵養(yǎng)稅源財源，科學(xué)實施財政運行調(diào)度。緊密跟蹤研判國家政策走向，搶抓央省支持發(fā)展政策窗口期，做好項目儲備和管理，爭取上級更大支持。清理盤活財政存量資金，持續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持黨政機關(guān)過緊日子，嚴(yán)格控制非剛性非重點的一般性支出，集中財力保障中央、省、市、縣重大決策部署。強化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格控制執(zhí)行中預(yù)算追加。全縣一般性支出按5%壓減，壓減230萬元。

　　（三）堅決兜牢基本民生底線。圍繞“為政重在理財、理財重在為民”的中心思想，堅持把保障和改善民生建立在經(jīng)濟發(fā)展和財力可持續(xù)基礎(chǔ)之上，重點加強基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障建設(shè)。實施積極就業(yè)政策，扎實做好退役軍人等重點群體就業(yè)工作。全年安排民生項目支出占總支出70%以上，確保完成全年教育、文化、衛(wèi)生、社會保障、村級治理等民生支出。

　　（四）切實防范化解重大風(fēng)險。嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理。開展風(fēng)險防控行動，嚴(yán)防政府債務(wù)、“三保”支出、國庫資金運行風(fēng)險。健全政府隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測機制，做好政府債務(wù)還本付息，不斷完善修訂《渠縣防范化解政府性債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險實施方案》，健全債務(wù)管理機制和債務(wù)風(fēng)險防范體系。堅決遏制隱性債務(wù)增量，多渠道籌集資金進行化解。強化“三保”統(tǒng)籌管理，兜牢“三保”支出底線。進一步規(guī)范政府投融資和購買服務(wù)^[11]行為，使債務(wù)責(zé)任主體、償債責(zé)任更加明晰。實施債務(wù)預(yù)算績效管理，通過優(yōu)化財政資源配置、提升公共服務(wù)質(zhì)量，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的債務(wù)預(yù)算績效管理體系。堅決杜絕越過違法違規(guī)舉債紅線，堅決遏制隱性債務(wù)增量，有序化解隱性債務(wù)存量。加強庫款管理，做好重點支出資金保障。堅持依法行政、依法理財，進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強化行政事業(yè)單位等內(nèi)控建設(shè)，完善財會監(jiān)督^[12]體制機制，筑牢財政資金安全防線。

　　（五）縱深推進財政體制改革。規(guī)范政府收入預(yù)算管理，依照法律法規(guī)及時足額征收應(yīng)征的預(yù)算收入，如實反映財政收入情況，提高收入質(zhì)量。完善“預(yù)算管理一體化”系統(tǒng)建設(shè)，提升預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。強化預(yù)算對執(zhí)行的控制，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)非經(jīng)法定程序不得調(diào)整，實現(xiàn)預(yù)算指標(biāo)對執(zhí)行的有效控制，堅持先有預(yù)算后有支出，不得超預(yù)算、無預(yù)算安排支出或開展政府采購。推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，加強重點領(lǐng)域預(yù)算績效管理，加強績效評估、績效目標(biāo)管理、績效運行監(jiān)控和支出績效評價結(jié)果應(yīng)用，將績效結(jié)果與預(yù)算安排、政策優(yōu)化、改進管理、預(yù)算調(diào)整、結(jié)余處理、項目調(diào)整有機銜接，對低效無效資金一律削減或取消，對沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。進一步深化國有企業(yè)改革，整合全縣縣屬國有企業(yè)資源，繼續(xù)優(yōu)化“3 2”管理體系，提高國資運行效率，推進國有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，更好發(fā)揮國有企業(yè)“頂梁柱”和“壓艙石”作用，保障縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

　　各位代表，做好2024年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將緊密團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，進一步增強“四個意識”、堅定“四個自信”、擁護“兩個確立”、做到“兩個維護”，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全力以赴拼經(jīng)濟、搞建設(shè)，為譜寫社會主義現(xiàn)代化渠縣新篇章貢獻更多財政力量。

　　名詞解釋

　　[1]一般公共預(yù)算收入：地方一般公共預(yù)算收入即地方公共財政收入，是指實施分稅制財政體制改革后，各級財政部門依法組織納入本地區(qū)（或本級）預(yù)算管理的各項收入，包括稅收收入和非稅收入。其中：稅收收入主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、資源稅等；非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。

　　[2]一般公共預(yù)算支出：一般公共預(yù)算支出即公共財政支出，是指通過地方一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。

　　[3]預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是指各級財政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用。

　　[4]政府性基金預(yù)算：根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于加強預(yù)算外資金管理的決定》（國發(fā)〔1996〕29號）的有關(guān)規(guī)定，從1996年起將經(jīng)國家批準(zhǔn)征收的部分政府性基金（收費）和地方財政按國家規(guī)定收取的各項稅費附加納入財政預(yù)算管理。按照財政部的規(guī)定，政府性基金全額納入預(yù)算管理，實行收支兩條線，收入全額上繳國庫，先收后支，專款專用；在預(yù)算上單獨編列，自求平衡，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。單獨編列的政府性基金收支預(yù)算就稱為基金預(yù)算，收入稱為基金預(yù)算收入，支出稱為基金預(yù)算支出。

　　[5]國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本經(jīng)營預(yù)算，是指國家以所有者身份從國家出資企業(yè)依法取得國有資本收益，并對所得收入進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。

　　按照《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)四川省國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法的通知》（川府發(fā)〔2013〕33號）的規(guī)定，編制國有資本經(jīng)營預(yù)算，應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)籌兼顧，突出重點；以收定支，不列赤字；與政府公共預(yù)算等相互銜接的原則。縣級以上政府是國有資本經(jīng)營預(yù)算的編制主體；縣級以上政府財政部門是國有資本經(jīng)營預(yù)算的主管部門；代表國家履行出資人職責(zé)的部門或機構(gòu)是國有資本經(jīng)營預(yù)算的預(yù)算單位。財政部門編制的年度國有資本經(jīng)營預(yù)算草案經(jīng)本級政府同意后，提交同級人民代表大會審查批準(zhǔn)。

　　[6]政府債務(wù)：政府債務(wù)指各級政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)。具體包括：經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)納入政府債務(wù)管理的存量債務(wù)；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；符合國家規(guī)定的在建項目后續(xù)融資形成，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)。政府債務(wù)分為一般債務(wù)和專項債務(wù)。一般債務(wù)是指項目沒有收益、計劃償債來源主要依靠一般公共預(yù)算收入的政府債務(wù)。專項債務(wù)是指項目有一定收益、計劃償債來源依靠項目收益對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖搿⒛軌驅(qū)崿F(xiàn)風(fēng)險內(nèi)部化的政府債務(wù)。債務(wù)風(fēng)險等級認定：根據(jù)地方政府法定債務(wù)的債務(wù)率水平由低到高設(shè)置四個等級，綠色債務(wù)率小于120%、黃色債務(wù)率大于或等于120%小于200%、橙色債務(wù)率大于或等于200%小于300%、紅色債務(wù)率大于或等于300%。

　　[7]財政績效評估：財政績效評估是指財政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運用科學(xué)、合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。

　　[8]財政評審：財政評審是財政職能的重要組成部分，財政部門通過對財政性資金投資項目預(yù)（概）算和竣工決（結(jié)）算進行評價與審查，對財政性資金投資項目資金使用情況，以及其他財政專項資金使用情況進行專項核查及追蹤問效，是財政資金規(guī)范、安全、有效運行的基本保證。

　　[9]一般性轉(zhuǎn)移支付：一般性轉(zhuǎn)移支付是指對自有財政收入（含按財政體制規(guī)定上級財政給予的返還與補助收入）不能滿足支出需求或上級政府出臺減收增支政策形成財力缺口的地區(qū)，按照規(guī)范的辦法給予的補助，接受補助的地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。其主要目標(biāo)是促進地方政府提供基本公共服務(wù)能力的均等化。

　　[10]專項轉(zhuǎn)移支付：專項轉(zhuǎn)移支付，也稱專項撥款補助，是指上級政府對承擔(dān)委托事務(wù)的下級政府給予的具有指定用途的資金補助，以及對應(yīng)由下級政府承擔(dān)的事務(wù)給予的具有指定用途的獎勵或補助。其主要目標(biāo)是實現(xiàn)上級政府的特定政策目標(biāo)，并實行專款專用。

　　[11]政府購買服務(wù)：政府購買服務(wù)，是指通過發(fā)揮市場機制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項以及政府履職所需服務(wù)事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量和事業(yè)單位承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費用。

　　[12]財會監(jiān)督：2023年2月中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)的通知《關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》，財會監(jiān)督是依法依規(guī)對國家機關(guān)、企事業(yè)單位、其他組織和個人的財政、財務(wù)、會計活動實施的監(jiān)督。近年來，財會監(jiān)督作為黨和國家監(jiān)督體系的重要組成部分，在推進全面從嚴(yán)治黨、維護中央政令暢通、規(guī)范財經(jīng)秩序、促進經(jīng)濟社會健康發(fā)展等方面發(fā)揮了重要作用。各級財政部門是本級財會監(jiān)督的主責(zé)部門，牽頭組織對財政、財務(wù)、會計管理法律法規(guī)及規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督。

2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案附表 .xlsx?